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實(shí)務(wù)
問題已解決
2022年的銀行轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)已經(jīng)入了財(cái)務(wù)費(fèi)用了，但是發(fā)票是2023年2月銀行才給開具的，而且開的是專票？現(xiàn)在拿到發(fā)票怎么處理？
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你好，先把之前的無票費(fèi)用分錄紅沖，然后根據(jù)發(fā)票再做相應(yīng)分錄?
2023 03/10 15:38
84784984 
2023 03/10 15:39
那跨年了呢？是不是還要涉及以前年度損益調(diào)整？
鄒老師 
2023 03/10 15:40
你好，涉及到損益的科目，通過??以前年度損益調(diào)整? 科目代替?
84784984
2023 03/10 15:40
因?yàn)橐郧暗呢?cái)務(wù)費(fèi)用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)至去年的利潤里了
鄒老師
2023 03/10 15:42
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
84784984
2023 03/10 15:42
這個(gè)跨年了，分錄怎么做？
鄒老師
2023 03/10 15:43
你好，先把之前的無票費(fèi)用分錄紅沖，然后根據(jù)發(fā)票再做相應(yīng)分錄?
借：銀行存款，貸：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用
借：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸：銀行存款?
84784984
2023 03/10 15:44
怎么沖？借財(cái)務(wù)費(fèi)用 紅字，貸以前年度損益調(diào)整？
鄒老師
2023 03/10 15:45
你好，先把之前的無票費(fèi)用分錄紅沖，然后根據(jù)發(fā)票再做相應(yīng)分錄?
紅沖，借：銀行存款，貸：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用
補(bǔ)做入賬，借：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸：銀行存款?
沒有這樣的憑證：借財(cái)務(wù)費(fèi)用 紅字，貸以前年度損益調(diào)整
84784984
2023 03/10 15:47
不能直接調(diào)費(fèi)用？
84784984
2023 03/10 15:47
這個(gè)不影響未分配利潤嗎？
鄒老師
2023 03/10 15:47
你好，跨年的損益事項(xiàng)，是不能直接通過? ?財(cái)務(wù)費(fèi)用? 科目調(diào)整的?
84784984
2023 03/10 15:53
這個(gè)不影響未分配利潤嗎？
鄒老師
2023 03/10 15:54
你好，會(huì)影響? 未分配利潤的?
84784984
2023 03/10 15:56
但是您發(fā)的這兩個(gè)科目剛好平了，沒有影響到未分配利潤
鄒老師
2023 03/10 15:57
你好，如果取得發(fā)票金額與之前入賬金額一致，兩個(gè)分錄金額一致，那就不影響了
84784984
2023 03/10 15:58
那按這樣做，再重新入財(cái)務(wù)費(fèi)用和進(jìn)項(xiàng)稅額，這樣財(cái)務(wù)費(fèi)用就重復(fù)了
鄒老師
2023 03/10 15:59
你好，沒有重復(fù)的
因?yàn)楦鶕?jù)發(fā)票入賬之前，之前的無票費(fèi)用分錄已經(jīng)被沖銷了?
84784984
2023 03/10 16:00
之前做的就是財(cái)務(wù)費(fèi)用
鄒老師
2023 03/10 16:00
你好，沒有重復(fù)的
因?yàn)楦鶕?jù)發(fā)票入賬之前，之前的無票費(fèi)用分錄已經(jīng)被沖銷了?
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
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