问题已解决
老師,一般納稅人月底一般要做什么,平時跟小規(guī)模要注意什么的呢
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你好? 計提 稅款? 轉(zhuǎn)增值稅科目 這是差異的地方? ?小規(guī) 按期做賬? 報稅就行?
2023 03/21 17:35
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2023 03/21 17:41
面試一個律師事務(wù)所的會計,她要求有一般納稅人的經(jīng)驗,我說有,但是我沒有,所以不知道需要注意些什么
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/21 17:47
你好? 小規(guī)模你做過的話 就是稅款計算不一樣? 進(jìn)項可以抵? 要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 科目 其他一樣?
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2023 03/21 17:50
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅科目是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的啊,那些什么待轉(zhuǎn)增值稅這些需要嗎
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/21 17:55
?你好同學(xué):
結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進(jìn)項稅額 ?
? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn):
1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額:
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項)
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額:
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項)
貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額,
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額,
借:應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
如果進(jìn)項大于銷項就是最后一個分錄
轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄,可以有借方余額的。
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2023 03/21 18:49
這是每個月都必須要坐的嗎?
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/21 18:53
你好是 是的是這樣的
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