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實(shí)務(wù)
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請(qǐng)問老師，科目余額表的期末余額，和資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額相等嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
對(duì)的，是的，應(yīng)該是相等的，不要看總的合計(jì)，看具體的明細(xì)，涉及到重分類的，需要考慮重分類。
2023 03/28 15:17
84785023 
2023 03/28 15:18
啥子意思？是不是和和負(fù)債表的資產(chǎn)總額相等
郭老師 
2023 03/28 15:19
你好，不想等不一樣的。因?yàn)樗睦塾?jì)折舊，他算到了代發(fā)，但是你這里是借方減去了累計(jì)折舊。背抵科目的這個(gè)有影響，你可以自己算一下試一下。
84785023
2023 03/28 15:25
代發(fā)啥子意思
郭老師
2023 03/28 15:28
戴芳剛才打錯(cuò)了，累計(jì)折舊是在代發(fā)，因?yàn)槟愕馁Y產(chǎn)負(fù)債表是借方減去貸方之后合計(jì)填寫的，他的科目余額表是直接在貸方增加。
84785023
2023 03/28 15:45
科目余額表的利潤(rùn)分配是不是等于資產(chǎn)負(fù)債表的的未分配利潤(rùn)
郭老師
2023 03/28 15:46
不一定，因?yàn)檫€有一個(gè)本年利潤(rùn)有余額，如果你年末結(jié)轉(zhuǎn)的話，你在四月份算的話不一樣。
84785023
2023 03/28 15:46
本年利潤(rùn)不是在年末沒有余額嗎？
郭老師
2023 03/28 15:48
你好，年末是沒有余額的，那你得看一下他是算幾月份的，如果是12月份的話是一樣的。不是12月份的話就不一樣。
84785023
2023 03/28 15:49
為什么我按照資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)返回去填科目余額表這個(gè)借貸不平衡？
84785023
2023 03/28 15:49
科目余額表的借貸不相等
郭老師
2023 03/28 15:49
截圖你填寫的，然后截圖你的原始憑證，看一下的，我給你核對(duì)一下，要么你就自己核對(duì)。
84785023
2023 03/28 15:50
資本公積和盈余公積要不要填在科目余額表
郭老師
2023 03/28 15:52
你好，有余額的需要填寫。
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