00:10:00
問題已解決
老師 我想請(qǐng)問一下，去年員工的工資一年都沒有發(fā)放，現(xiàn)在補(bǔ)發(fā)去年的工資23萬，我可以這樣做賬嗎，計(jì)提，借：以前年度損益調(diào)整 ，貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 發(fā)放，借：應(yīng)付職工薪酬—工資 ， 貸：其他應(yīng)付款-法人 老師，我補(bǔ)計(jì)提工資，借以前年度損益現(xiàn)在沒有這個(gè)科目，我要替換成什么，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，利潤分配，未分配利潤。
2023 04/07 11:37
84785023 
2023 04/07 11:43
老師，我做這個(gè)分錄是不是不能影響我的營業(yè)利潤，如果要影響我的營業(yè)利潤，這個(gè)補(bǔ)發(fā)工資的分錄應(yīng)該怎么做
84785023
2023 04/07 11:44
我的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤是負(fù)數(shù)，但是利潤表利潤總額，還是沒有變
郭老師 
2023 04/07 11:45
你好，它不影響你當(dāng)年的，但是它影響你以前年度的。
84785023
2023 04/07 11:48
老師，我想問一下，這個(gè)工資也是我的費(fèi)用，我調(diào)賬，也是調(diào)到去年 12月的，現(xiàn)在我的資產(chǎn)負(fù)債是負(fù)數(shù)，如果我的利潤表營業(yè)利潤是正數(shù)，那我申報(bào)企業(yè)所得稅就要交稅，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么寫，才能把付出去的工資轉(zhuǎn)為費(fèi)用啊
郭老師
2023 04/07 11:51
銀行匯算清繳的時(shí)候，這個(gè)在職工薪酬明細(xì)表稅收金額和實(shí)際抵扣金額里面會(huì)給你抵扣的，會(huì)納稅調(diào)減的，會(huì)抵扣所得稅的。
郭老師
2023 04/07 11:51
如果你想要做費(fèi)用的話，做到去年。修改之前的所得稅申報(bào)表和利潤表。
84785023
2023 04/07 11:52
好的，老師，就是我匯算的時(shí)候，在納稅調(diào)整表里面調(diào)減這部分工資就可以了對(duì)嗎？謝謝
郭老師
2023 04/07 11:55
對(duì)的，是的，是這么做的。
閱讀 202
描述你的問題，直接向老師提問
483
意見反饋
