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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年年底商品出庫，做了借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 。今年3月才給客戶開票，做入主營業(yè)務(wù)收入，3月要不要重新結(jié)轉(zhuǎn)一次借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品
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你好，不能重新結(jié)轉(zhuǎn)，你需要納稅調(diào)增的，借助于業(yè)務(wù)成本貸利潤分配，未分配利潤匯算清繳納稅調(diào)增，要不你之前已經(jīng)抵扣了一次所得稅，今年再抵扣一次。
2023 04/07 12:11
84785023 
2023 04/07 12:15
老師，納稅調(diào)增的部分我沒看懂，可以解釋下嘛
郭老師 
2023 04/07 12:17
你好，借主營業(yè)務(wù)成本帶利潤分配，未分配利潤紅沖去年的成本，這個(gè)理解不了嗎？
郭老師
2023 04/07 12:17
因?yàn)槟阒白隽酥鳡I業(yè)務(wù)成本，這個(gè)主營業(yè)務(wù)成本不屬于去年的，它屬于今年的，在今年底。
84785023
2023 04/07 12:19
賬上我就不需要去動(dòng)了，直接納稅調(diào)整就好了是啊
郭老師
2023 04/07 12:24
賬上給你多了，可以看一下的，借主營業(yè)務(wù)成本，貸利潤分配未分配利潤。
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