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實(shí)務(wù)
問題已解決
轉(zhuǎn)出未交增值稅余額在借方需要處理嗎？
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你好，這個(gè)不需要處理的，他就是個(gè)過度科目
2023 04/10 21:19
84785021 
2023 04/10 21:20
18年年末之前財(cái)務(wù)這樣做分錄了，現(xiàn)在要調(diào)整嗎？
家權(quán)老師 
2023 04/10 21:22
以前那樣做的，不用管他的了。
84785021
2023 04/10 21:22
但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)留抵稅額和稅務(wù)相差一萬多
84785021
2023 04/10 21:23
和他這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄有沒有關(guān)系？
家權(quán)老師
2023 04/10 21:25
那你現(xiàn)在做相反的分錄，還原轉(zhuǎn)去就是了
84785021
2023 04/10 21:33
直接紅沖嗎？
家權(quán)老師
2023 04/10 21:35
嗯嗯，可以直接紅沖的
84785021
2023 04/10 21:59
紅沖后應(yīng)交稅金余額和稅務(wù)那邊還是對(duì)不上，紅沖后應(yīng)交稅金余額也沒有變多
家權(quán)老師
2023 04/10 22:01
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
按這個(gè)思路正確申報(bào)就是了，不用管賬面數(shù)字
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