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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師 麻煩幫我看一下，進(jìn)項(xiàng)稅額做了轉(zhuǎn)出，圖二兩個(gè)數(shù)為啥不一致了，是我的分錄做錯(cuò)了嗎
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簡(jiǎn)易計(jì)稅，直接進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的話，是直接交稅處理。不抵扣進(jìn)項(xiàng)稅
2023 04/11 17:04
84784953 
2023 04/11 17:05
歸屬于簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)，抵扣了再轉(zhuǎn)出，怎么做分錄
江老師 
2023 04/11 17:08
一、對(duì)于簡(jiǎn)易計(jì)稅，第二個(gè)、第三個(gè)分錄不用寫(xiě)
二、寫(xiě)完第一個(gè)分錄后，應(yīng)寫(xiě)的分錄是：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅
三、繳納時(shí)，分錄是：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅
貸：銀行存款
84784953
2023 04/11 17:14
老師 是這樣嗎？
下月繳稅時(shí)，寫(xiě)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅250.97
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 209660.85
貸：銀行存款 209911.82
江老師
2023 04/11 17:15
上述說(shuō)法完全正確，是兩種計(jì)稅方式并存的狀態(tài)，你們可能是建筑勞務(wù)公司
84784953
2023 04/11 17:15
是的，謝謝老師
江老師
2023 04/11 17:18
祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利。多行業(yè)的我都明白，謝謝你的肯定與支持！
84784953
2023 04/11 17:19
老師 我可以加您個(gè)微信嗎，我咨詢過(guò)很多次問(wèn)題，我感覺(jué)您的回復(fù)比較專(zhuān)業(yè)嚴(yán)謹(jǐn)
江老師
2023 04/11 17:21
你的**是多少，我可以加你！高會(huì)與稅務(wù)師的知識(shí)豐富了我，以及實(shí)務(wù)操作太多。
84784953
2023 04/11 17:23
微信同號(hào) 17763322632
江老師
2023 04/11 17:29
已經(jīng)處理了。認(rèn)識(shí)你很高興
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