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問題已解決
老師麻煩您看一下我寫的一月份二月份三月份和十二月份分錄對(duì)不，麻煩老師看下，謝謝
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同學(xué)你好，你1-3月的分錄在結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)，轉(zhuǎn)出未交增值稅時(shí)，應(yīng)該轉(zhuǎn)到“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅”科目
借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2023 04/12 12:07
小佳老師 
2023 04/12 12:08
12月份結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，又沒有通過“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）”科目，都完整下就好了
84784959 
2023 04/12 14:28
老師這樣寫對(duì)嗎？謝謝老師，
小佳老師
2023 04/12 14:42
同學(xué)，你主要是增值稅期末結(jié)轉(zhuǎn)存疑是嗎？我把完整的思路告訴你，應(yīng)該會(huì)比較清楚。
一般納稅人 銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
同時(shí)。
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是:
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：
小佳老師
2023 04/12 14:43
我下面打錯(cuò)，后面是 ：
銷項(xiàng)稅額小于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是:
小佳老師
2023 04/12 14:44
所以你看你6月是進(jìn)大于銷的情況，處理就不對(duì)
84784959
2023 04/12 15:08
最后的分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
那這個(gè)東西借貸金額不一致老師。謝謝
小佳老師
2023 04/12 15:10
同學(xué)，這里填銷稅額的金額 ，相當(dāng)于把求交的銷項(xiàng)稅額用相等的進(jìn)項(xiàng)抵扣結(jié)轉(zhuǎn)出來，那么剩余的進(jìn)項(xiàng)就是留抵，下期再抵扣。
84784959
2023 04/12 15:22
可是我三月份沒有勾選認(rèn)證也能這樣做嗎
小佳老師
2023 04/12 15:24
你三月屬于進(jìn)銷大，還是銷項(xiàng)大？
84784959
2023 04/12 15:39
進(jìn)項(xiàng)大，謝謝老師，
小佳老師
2023 04/12 15:41
那就按上面的分錄寫，至于你說的沒勾選認(rèn)證，準(zhǔn)確的說“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”科目的金額，都是認(rèn)證后才會(huì)有的，如果沒有認(rèn)證，不會(huì)會(huì)這個(gè)科目里體現(xiàn)
84784959
2023 04/12 17:52
老師您看我這個(gè)對(duì)嗎？謝謝老師
小佳老師
2023 05/03 10:32
同學(xué)，你按上面我發(fā)你的思路做分錄，不要漏掉科目，我看你好些分錄好像不完整，都是只有一步
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