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問題已解決
去年11月份的附征稅少算了今年四月份補交了稅費并更正了11月份的增值稅報表，財務(wù)報表四季度和年報還需要調(diào)整嗎？
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你好，你賬務(wù)處理是做到哪一個月的？a
2023 04/12 13:02
84785014 
2023 04/12 13:03
四月份補計提并交費
郭老師 
2023 04/12 13:05
你好，不需要調(diào)整之前的。
84785014
2023 04/12 13:07
那這個稅費記在二季度利潤表稅金及附加嗎？這樣二季度利潤不就減少了嗎？影響到本年利潤了呀
郭老師
2023 04/12 13:10
你好，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費附加稅，為什么要影響今年的？沒有讓你做稅金及附加，你不做稅金及附加不就可以了？
84785014
2023 04/12 13:12
那這個附加稅結(jié)轉(zhuǎn)到哪里去呢
郭老師
2023 04/12 13:13
你好，借應(yīng)交稅費附加稅，貸銀行放款，借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整，這個就完整了，完成了，你說的結(jié)轉(zhuǎn)是哪，結(jié)轉(zhuǎn)哪一個科目。
84785014
2023 04/12 13:16
好的，這個未分配利潤是在二季度資產(chǎn)負債表體現(xiàn)嗎？是體現(xiàn)在期末余額還是期初余額呢
郭老師
2023 04/12 13:18
對的，是的期末余額里面的。
84785014
2023 04/12 13:27
記到期末余額的話負債表不平呢，這個稅費得算到資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅費里面嗎
郭老師
2023 04/12 13:29
你好，資產(chǎn)負債表勾結(jié)關(guān)系不平可以忽略的。
84785014
2023 04/12 13:30
資產(chǎn)負債表兩邊不平不能申報吧？
郭老師
2023 04/12 13:34
你好，可以做平的，怎么會做不平？
郭老師
2023 04/12 13:34
資產(chǎn)負債表左右兩邊是平的，你的勾擊關(guān)系不一致。
郭老師
2023 04/12 13:34
做了上面的分錄之后，你的銀行存款會減少，然后右邊是未分配利潤也會減少，怎么不平？
84785014
2023 04/12 13:36
就是說這個補交的附加稅不用在二季度資產(chǎn)負債表的應(yīng)交稅費里面體現(xiàn)是吧？
郭老師
2023 04/12 13:38
對的，是的，不需要提現(xiàn)的。
84785014
2023 04/12 13:39
這樣一季度的財務(wù)報表不需要再調(diào)整了對吧？
郭老師
2023 04/12 13:40
對的，是的，不需要調(diào)整的同學(xué)。
84785014
2023 04/12 13:41
好的謝謝老師！
郭老師
2023 04/12 13:43
不用客氣，工作愉快。
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