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@新新老師 是不是不用做調(diào)整分錄呢？
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是前面那個問題吧，不需要做調(diào)整分錄，比如你要交稅就做交稅的分錄，退稅就做退稅的分錄。
2023 04/12 14:18
84784950 
2023 04/12 15:40
那如果我申報年度財務(wù)報表時，財務(wù)報表的利潤總額金額和匯算清繳的利潤總額是一致的？
玲老師 
2023 04/12 15:43
可以不一致的以匯算清繳的為準(zhǔn)。
84784950
2023 04/12 16:07
怎么一匯算清繳為準(zhǔn)？
比如利潤表上的利潤總額是-38000.00，根據(jù)這個金額在匯算清繳時利潤總額也是-38000，但是匯算清繳納稅調(diào)整后的是-36500.00，那我還是根據(jù)利潤表所有數(shù)據(jù)利潤總額-38000.00來申報年度財務(wù)報表數(shù)據(jù)？
是不是就是還是按照
玲老師
2023 04/12 16:12
因為匯算清繳本身就是調(diào)整的稅會差異。利潤表上的利潤總額是屬于會計上的利潤，根據(jù)這個利潤來調(diào)整的。
玲老師
2023 04/12 16:12
你好 要是有調(diào)整項這二個不一樣 要是沒有調(diào)整項? 一樣的金額?
84784950
2023 04/12 16:15
就是有調(diào)整項，那我還是按照會計上的利潤數(shù)據(jù)申報年度財務(wù)報表？
84784950
2023 04/12 16:16
就是我申報年度財務(wù)報表，是按照未調(diào)整時的數(shù)據(jù)申報這個財務(wù)報表還是已調(diào)整后的數(shù)據(jù)申報財務(wù)報表呢?
玲老師
2023 04/12 16:18
正常申報年度財務(wù)報表沒問題。
財務(wù)報表不是先報出去的嗎？他可以和匯算清繳的不一樣。
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