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未開票收入要計提附加稅嗎
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您好，如果要交增值稅就要計提，不需要交，就不要計提
2023 04/15 20:11
84785005 
2023 04/16 16:41
不知道對方要專票普票
劉艷紅老師 
2023 04/16 16:46
那你先不計提，到時補計提
84785005
2023 04/16 17:03
申報按普票還是專票呢
劉艷紅老師
2023 04/16 17:04
這個先按普票申報吧，
84785005
2023 04/16 17:07
是不是如果知道就按知道的 不知道就按普票 如果專票報的 到時候補開了會負數(shù)沖正申報 普票申報 補開時候交
劉艷紅老師
2023 04/16 17:10
我是這樣覺得的，如果你后面是要開票的，就先不確認無票收入，等開了票再確認
84785005
2023 04/16 17:11
現(xiàn)在不確定呢 怕之后他們要 但是錢到了就得確認吧
劉艷紅老師
2023 04/16 17:12
那你后面再確認無票收入，現(xiàn)在暫時不確認
84785005
2023 04/16 18:14
這個分錄 借:銀行存款 貸:主營收入 應交稅費 應交增值稅
這個應交增值稅的金額如果是繳稅 還能交的時候做分錄消掉，那如果30w內(nèi)免征的這種 余額怎么出去一直掛著嗎
劉艷紅老師
2023 04/16 18:18
如果是免稅的，就計入營業(yè)外收入
84785005
2023 04/16 18:20
季末做這個分錄是吧 那后期如果補開專票了 賬面怎么調(diào)整呢
劉艷紅老師
2023 04/16 18:21
先把這個做負數(shù)分錄，再做正數(shù)分錄就可以了
84785005
2023 04/16 18:24
先把這個營業(yè)外收入分錄負數(shù)沖銷 再做一個繳納增值稅的正數(shù)分錄（借：應交稅費應交增值稅 貸 銀行存款）
劉艷紅老師
2023 04/16 18:26
不是，先把前面那筆確認收入的分錄做負數(shù)分錄
84785005
2023 04/16 18:29
吧確認收入的沖掉 再做一個同樣的正數(shù)的 那跟沒做一樣吧
劉艷紅老師
2023 04/16 18:31
是呀，因為你前面已經(jīng)做了賬了
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