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實(shí)務(wù)
問題已解決
員工去年報(bào)銷的費(fèi)用，發(fā)現(xiàn)票據(jù)錯(cuò)誤，要沖回去年的費(fèi)用，分錄應(yīng)該怎么寫
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)您好，借：相關(guān)科目，貸：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用
借：以前年度損益調(diào)整所稅稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)
借：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用 貸：未分配利潤(rùn)
2023 04/16 19:45
84784992 
2023 04/16 20:00
是否可以這樣子.由以前年度損益結(jié)轉(zhuǎn)到本利潤(rùn)，再由本年利潤(rùn)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)
易 老師 
2023 04/16 20:03
同學(xué)您好，你好，可以的， 沒問題
84784992
2023 04/16 20:08
明白了，謝謝老師
84784992
2023 04/16 20:21
老師，你好，問題是結(jié)轉(zhuǎn)了，資產(chǎn)負(fù)債表不平，如果不結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？
易 老師
2023 04/16 20:22
不客氣，有空給五星好評(píng)。
84784992
2023 04/16 20:25
不結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)負(fù)債表不平呢
易 老師
2023 04/16 20:33
同學(xué)您好，要查明原因才能按原因進(jìn)行處理的
84784992
2023 04/16 20:41
結(jié)轉(zhuǎn)后，資產(chǎn)負(fù)債表里的里負(fù)債和所有者權(quán)益的數(shù)，與資產(chǎn)不一致，是以前年度損益余額的兩倍，如以前年度是10萬(wàn)，資產(chǎn)是30萬(wàn)，結(jié)轉(zhuǎn)后負(fù)債與權(quán)益是50萬(wàn)，不結(jié)轉(zhuǎn)是差10萬(wàn)(不結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)負(fù)債與權(quán)益是40萬(wàn)），結(jié)轉(zhuǎn)后差20萬(wàn)，這是什么問題，我想了一天也想不出來(lái)。。
易 老師
2023 04/16 20:45
同學(xué)您好，調(diào)整分錄方向影響吧,可以用負(fù)數(shù)表示方向相反
84784992
2023 04/16 20:46
對(duì)的，我也想到了，謝謝，我再試試看
易 老師
2023 04/16 20:50
你好，可以的， 沒問題
84784992
2023 04/16 21:09
麻煩老師幫忙理一下，她之前是這樣子做的，借：其他應(yīng)該收，10萬(wàn)， 貸：以前年度 借以前年度，貸未分配利潤(rùn)，請(qǐng)問是不是科目用錯(cuò)了，反正現(xiàn)在怎么做資產(chǎn)負(fù)債表都不可以平
易 老師
2023 04/16 21:13
不客氣，有空給五星好評(píng)。
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