問(wèn)題已解決

請(qǐng)問(wèn)公司去年付的貨款，沒(méi)有收到發(fā)票，今年才收到對(duì)方今年開(kāi)的發(fā)票，匯算清繳的時(shí)候成本調(diào)整賬上金額是填多少啊

84784951| 提問(wèn)時(shí)間：2023 04/23 15:16
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
家權(quán)老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：稅務(wù)師
你在匯算時(shí)已經(jīng)收到發(fā)票了就不需要調(diào)增了
2023 04/23 15:20
84784951
2023 04/23 16:15
為什么不調(diào)整啊，那部分發(fā)票去年沒(méi)做成本啊，掛的應(yīng)付賬款呢
84784951
2023 04/23 16:15
相當(dāng)于成本增加了一部分澀
家權(quán)老師
2023 04/23 16:16
關(guān)鍵是這個(gè)貨已經(jīng)銷(xiāo)售出去沒(méi)呢？
84784951
2023 04/23 16:27
我們是建筑公司，去年12月份支付的材料勞務(wù)那些，很多都是今年才開(kāi)票給我們
84784951
2023 04/23 16:28
所以我就想問(wèn)問(wèn)，匯算的時(shí)候賬上的金額就是填去年賬面上的成本金額，稅務(wù)上的金額是去年賬面上的金額+今年收到的這部份發(fā)票的金額，是這樣嗎
家權(quán)老師
2023 04/23 16:33
如果屬于去年需要結(jié)轉(zhuǎn)的成本，就需要計(jì)入去年的成本
84784951
2023 04/23 16:39
匯算的時(shí)候賬上的金額就是填去年賬面上的成本金額，稅務(wù)上的金額是去年賬面上的金額+今年收到的這部份發(fā)票的金額，是這樣嗎
家權(quán)老師
2023 04/23 16:44
意思是成本要體現(xiàn)在去年的年度利潤(rùn)表里邊。調(diào)整分錄做在23年
84784951
2023 04/23 17:00
這部分成本怎么體現(xiàn)在利潤(rùn)表里面呢
家權(quán)老師
2023 04/23 17:05
調(diào)整分錄做在23年，然后，直接更正22年的財(cái)務(wù)報(bào)表，做匯算
84784951
2023 04/23 17:23
更正財(cái)務(wù)報(bào)表是更正年報(bào)嘛，匯算的時(shí)候就直接按更正后的年財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)填嗎
家權(quán)老師
2023 04/23 17:26
是的，就是那樣操作的
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~