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實(shí)務(wù)
問題已解決
之前掛的預(yù)收賬款要轉(zhuǎn)收入，通過以前年度損益調(diào)整，年末以前年度損益怎么結(jié)轉(zhuǎn)
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你好。以前年度損益調(diào)整科目再轉(zhuǎn)到未分配利潤。
2023 04/27 09:26
84784964 
2023 04/27 09:26
具體分錄怎么寫呢
玲老師 
2023 04/27 09:35
借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤。
84784964
2023 04/27 10:40
這樣下來資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表不平怎么辦
84784964
2023 04/27 10:40
正好差的就是這個以前年度損益調(diào)整的數(shù)字
玲老師
2023 04/27 10:45
你好 把你做的分錄發(fā)來我看一下? 對不對
玲老師
2023 04/27 10:46
我只是給你按提問寫發(fā)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄? 你沒做調(diào)整的分錄嗎
84784964
2023 04/27 10:49
借預(yù)收貸以前年度損益調(diào)整借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤
玲老師
2023 04/27 10:56
應(yīng)該有一筆調(diào)整所得稅的分錄收入，增加所得稅也會增加。
玲老師
2023 04/27 10:56
那您這樣做就是正確的了。如果差這個數(shù)，可以去手動調(diào)整期初的未分配利潤。
84784964
2023 04/27 10:58
手動調(diào)整期初余額資產(chǎn)總額那一欄調(diào)整哪一項(xiàng)了？
玲老師
2023 04/27 10:59
手動去調(diào)整報表的基礎(chǔ)，未分配利潤。
84784964
2023 04/27 11:00
我已經(jīng)手動調(diào)整了未分配利潤了，但是期初的資產(chǎn)總額跟負(fù)債和所有者權(quán)益總額又不相符了，怎么調(diào)了
玲老師
2023 04/27 11:03
你好。你好，因?yàn)椴铑~就是差未分配利潤，這部分其他都不用調(diào)整。
84784964
2023 04/27 11:04
資產(chǎn)負(fù)債表表資產(chǎn)和負(fù)債的總額就不平了呀，手動調(diào)整未分配利潤，資產(chǎn)那邊期初調(diào)整那個項(xiàng)目了
玲老師
2023 04/27 11:08
你好 原來不平是因?yàn)檫@個業(yè)務(wù)嗎??
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