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哪些允許抵扣啊，還有你指的計提是什么啊，是固定資產(chǎn)折舊嗎

所有的成本費用都得有發(fā)票才能抵扣所得稅 沒發(fā)票的調(diào)整 福利費、招待費、廣告宣傳、職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費，這些都是有扣除比例的，超過需要調(diào)增

工資和折舊還有財務費用含在里面嗎

對的，是的，是在這里面的

你說的這些比列是怎么算呢，怎么知道有沒有超過比列

合理的工資薪金支出 扣除比例：100% 基本社會保險費和住房公積金 扣除比例：100% 補充養(yǎng)老保險和補充醫(yī)療保險支出 扣除比例：5% tips：超過的部分，不予扣除。 企業(yè)責任保險支出 扣除比例：100% 職工福利費支出 扣除比例：14% 職工教育經(jīng)費支出 扣除比例：8% tips：超過部分，準予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。 工會經(jīng)費支出 扣除比例：2% 黨組織工作經(jīng)費支出 扣除比例：1% 1 工資薪金及職工福利稅前扣除匯總表 項目 業(yè)務招待費 扣除比例：60%、5‰ tips：企業(yè)在籌建期間發(fā)生的與籌辦活動有關的業(yè)務招待費支出，可按實際發(fā)生額的60%計入企業(yè)籌辦費，并按有關規(guī)定在稅前扣除。 廣告費和業(yè)務宣傳費支出 扣除比例：0、15%、30% tips： 1.企業(yè)在籌辦期間發(fā)生的廣告費和業(yè)務宣傳費，可按實際發(fā)生額計入企業(yè)籌辦費，并按有關規(guī)定在稅前扣除。 2.超過部分，準予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。 2 業(yè)務招待費及廣宣費稅前扣除匯總表 項目 公益性捐贈支出 扣除比例：12%、100% 3 捐贈稅前扣除匯總表 項目 企業(yè)手續(xù)費和傭金支出 扣除比例：18%、5% 【政策依據(jù)】 （一）企業(yè)發(fā)生與生產(chǎn)經(jīng)營有關的手續(xù)費及傭金支出，不超過以下規(guī)定計算限額以內(nèi)的部分，準予扣除；超過部分，不得扣除。 （二）保險企業(yè)：發(fā)生與其經(jīng)營活動有關的手續(xù)費及傭金支出，不超過當年全部保費收入扣除退保金等后余額的18%（含本數(shù)）的部分，在計算應納稅所得額時準予扣除；超過部分，允許結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除。其他企業(yè)：按與具有合法經(jīng)營資格中介服務機構(gòu)或個人(不含交易雙方及其雇員、代理人和代表人等)所簽訂服務協(xié)議或合同確認的收入金額的5%計算限額。

主營業(yè)務稅金及附加是623.97，收入2472994.29，成本2128617，財務2011.05，管理508，工資203100，5個工作人員，這種情況是調(diào)增還是調(diào)減

管理費用工資財務費用成本，這些都是有發(fā)票嗎？都是什么業(yè)務 你說的這些沒有用，看不出調(diào)減調(diào)增 調(diào)增是不允許抵扣企業(yè)作業(yè)所得稅，你把它調(diào)整出來增加利潤是這個意思

主營業(yè)務稅金及附加是623.97，收入2472994.29，成本2128617，財務2011.05，管理508，工資203100，5個工作人員，目前利潤是103026.51，這種情況是調(diào)增還是調(diào)減，還有我我沒有發(fā)生招待費

不需要 啥也不需要調(diào)整

減免所得稅額（填寫A107040）這個金額怎么算，有沒有公式啊

你好利潤100萬以內(nèi)的，利潤*22.5%

這個利潤是2020年年報利潤表上的利潤對吧

2022年的 去看主表 實際利潤