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往年進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么做賬務(wù)處理
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什么原因需要轉(zhuǎn)出的
2023 05/03 09:47
84785002 
2023 05/03 09:47
稅務(wù)局說我以前年度 抵扣的進(jìn)項(xiàng)不能抵扣（取得發(fā)票時(shí) 是小規(guī)模納稅人）
84785002
2023 05/03 09:47
讓我轉(zhuǎn)出 補(bǔ)交稅
郭老師 
2023 05/03 09:49
借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785002
2023 05/03 09:49
那之后 以前年度損益調(diào)整 是要一直掛在賬上嗎
郭老師
2023 05/03 09:50
以前年度損益調(diào)整，月末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配。未分配利潤。
84785002
2023 05/03 09:57
但是 月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)會 借：應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅；就會結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅吧。
84785002
2023 05/03 09:58
但是我之前 應(yīng)交增值稅 有還未抵扣的 進(jìn)項(xiàng)稅額 ，那這樣算下來賬上我就不用交稅了？我要怎么避免這種情況啊 這個(gè) 轉(zhuǎn)出的增值稅額我肯定得交吧
郭老師
2023 05/03 09:59
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，
貸應(yīng)交稅費(fèi)、查補(bǔ)稅款
借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款
貸銀行
應(yīng)交稅費(fèi)就沒有余額了。
郭老師
2023 05/03 09:59
那你得看下哪些是多抵扣了
自查
84785002
2023 05/03 10:29
什么意思呀 稅務(wù)局告訴了我具體要補(bǔ)多少錢 我就是怕 入 應(yīng)交增值稅科目 會和我現(xiàn)在的 賬上進(jìn)項(xiàng)稅 抵扣 ，所以我用 應(yīng)交稅費(fèi)、查補(bǔ)稅款就可以避免 和現(xiàn)在的混淆嗎
郭老師
2023 05/03 10:30
補(bǔ)繳的增值稅是多少，然后上面的第一個(gè)分錄進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是多少，下面的應(yīng)補(bǔ)稅款也是多少不就可以了？
怎么跟你說的
或者是你自己查一下小規(guī)模期間收到的專票，你認(rèn)證抵扣了的稅額是多少不就可以啦。
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