00:10:00
問題已解決
老師，之前年還短期借款，沒有區(qū)分還本金跟利息，現(xiàn)在本金還完了，要把短期借款的余額轉(zhuǎn)到利息費用，分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，要把短期借款的余額轉(zhuǎn)到利息費用，調(diào)整分錄是
借：財務(wù)費用，貸：短期借款?
2023 05/03 15:46
84784996 
2023 05/03 16:17
是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，調(diào)整去年的數(shù)據(jù)哦
鄒老師 
2023 05/03 16:21
你好，是小企業(yè)會計準(zhǔn)則（你最開始提問的描述沒有提到），調(diào)整去年的數(shù)據(jù)。
要把短期借款的余額轉(zhuǎn)到利息費用，調(diào)整分錄是
借：利潤分配—未分配利潤，貸：短期借款?
84784996
2023 05/03 16:26
老師，短期借款在貸方余額還增加了
鄒老師
2023 05/03 16:27
你好，請看你之前描述（之前年還短期借款，沒有區(qū)分還本金跟利息），說明短期借款有借方多入賬了啊?
84784996
2023 05/03 16:30
是的 因為他這個月又貸了一筆50多萬，除了這個，之前的就已經(jīng)還清了 就是利息了 338255.07就是要調(diào)整的利息 然后這個軟件做您說的分錄 短期借款貸方 余額還增加了？
鄒老師
2023 05/03 16:31
你好，請看你之前描述（之前年還短期借款，沒有區(qū)分還本金跟利息），說明短期借款有借方多入賬了，現(xiàn)在調(diào)整就結(jié)平了才是啊?
借：利潤分配—未分配利潤，貸：短期借款?
84784996
2023 05/03 16:44
老師 短期借款不應(yīng)該是借方嗎？
鄒老師
2023 05/03 16:45
你好，請看你之前描述（之前年還短期借款，沒有區(qū)分還本金跟利息）
說明短期借款有借方多入賬了，既然之前是借方多入賬了，那調(diào)整分錄就是計入短期借款的 貸方，這樣才可以調(diào)整為正確的。
84784996
2023 05/03 17:03
去年沒有計提利息 ，本金和利息都是計入短期借款，現(xiàn)在款已還清，剩下的短期借款借方余額都是利息了
鄒老師
2023 05/03 17:03
你好，請看你之前描述（之前年還短期借款，沒有區(qū)分還本金跟利息），說明短期借款有借方多入賬了，現(xiàn)在調(diào)整就結(jié)平了才是啊?
借：利潤分配—未分配利潤，貸：短期借款?
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）
84784996
2023 05/03 17:04
以前的分錄是收到：借 銀存 貸短期 還款是借短期 待銀存
鄒老師
2023 05/03 17:04
你好，請看你之前描述（之前年還短期借款，沒有區(qū)分還本金跟利息），說明短期借款有借方多入賬了，現(xiàn)在調(diào)整就結(jié)平了。?
借：利潤分配—未分配利潤，貸：短期借款?
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）
84784996
2023 05/03 17:05
就是不平啊 短期借款在貸方余額還增加了 不應(yīng)該是短期借款減少 財務(wù)費用增加嗎？
84784996
2023 05/03 17:06
就是不平啊 短期借款在貸方余額還增加了 不應(yīng)該是短期借款減少 財務(wù)費用增加嗎？
鄒老師
2023 05/03 17:07
你好，我給你舉個例子，你就知道這樣是平的。
比如借款100萬，借：銀行存款? 100萬，貸：短期借款??100萬
利息3萬，你還款的時候，錯誤的這樣做分錄（沒有把本金和利息分開），借：短期借款 103萬，貸：銀行存款 103萬
現(xiàn)在這樣做調(diào)整分錄，借：利潤分配—未分配利潤（本來的財務(wù)費用）?3萬，貸：短期借款??3萬
這樣短期借款是平的
84784996
2023 05/03 17:18
老師 應(yīng)該是這樣 借款100萬 借 銀行 貸 短期 還款總共70萬 借 短期 待 銀行 還剩下30萬是利息 我現(xiàn)在要把短期借款下的余額30萬轉(zhuǎn)到財務(wù)費用-利息去
鄒老師
2023 05/03 17:21
你好，按照你的描述
比如借款70萬，借：銀行存款?70萬，貸：短期借款?70萬
利息30 萬，你還款的時候，錯誤的這樣做分錄（沒有把本金和利息分開），借：短期借款 100萬，貸：銀行存款 100萬
現(xiàn)在這樣做調(diào)整分錄，借：利潤分配—未分配利潤（本來的財務(wù)費用）?30萬，貸：短期借款??30萬
這樣短期借款是平的
84784996
2023 05/03 17:27
他好像不是這樣貸款的 是收到貸款100萬 100萬包含利息 我們做分錄就是借 銀行 貸 短期 每個月還的時候沒有把本金利息分開做分錄，然后老板說上個月還最后一筆加起來了70萬了 剩下的30萬就是利息了 現(xiàn)在短期借款貸方余額30萬就是利息來的 如果在按您說的借 利潤分配 貸 短期借款 那短期借款余額又增加了
鄒老師
2023 05/03 17:29
你好，最后一筆短期借款貸方30萬，是因為第二筆分錄你沒有把本金和利息分開才做的調(diào)整分錄啊
你需要三筆分錄連在一起看，而不是單獨的看最后一筆分錄啊?
閱讀 451
描述你的問題，直接向老師提問
9085
意見反饋
