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問(wèn)題已解決
2021年12月份暫估的成本，賬做在2022年1月成本票被列為虛開了匯算清繳調(diào)增了，我2022點(diǎn)賬面上這筆成本還要提現(xiàn)嗎？
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你好
虛增的需要紅沖借應(yīng)付帳款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
2023 05/07 19:00
84784978 
2023 05/07 19:02
摘要打什么好？
84784978
2023 05/07 19:06
而且調(diào)增了我都交了稅了，一未分配利減少啊，怎么增多？
郭老師 
2023 05/07 19:09
第一個(gè)是紅沖多計(jì)提的成本，第二個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)，
你稅法上減少了，你帳上沒(méi)有減少
84784978
2023 05/07 19:10
我調(diào)增了又減交了稅啊
郭老師
2023 05/07 19:12
都是稅法上
應(yīng)付賬款也有余額
你不紅沖
84784978
2023 05/07 19:20
因?yàn)檫@個(gè)暫估是2021年12月的，我2022年1月做分錄成本，再?zèng)_減了2021的暫估，
84784978
2023 05/07 19:21
分錄是這樣子的，你看對(duì)嗎？
郭老師
2023 05/07 19:23
沖得不對(duì)
跨年了不應(yīng)該有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
84784978
2023 05/07 19:24
那一筆截錯(cuò)了，那個(gè)不用看看后面兩筆
郭老師
2023 05/07 19:25
也不對(duì)呀，你做第二個(gè)和第三個(gè)，這相當(dāng)于是沒(méi)有做沒(méi)有用，然后第四個(gè)你做了之后，他以前年度損益調(diào)整有余額。
84784978
2023 05/07 19:28
那意思是就是把所得稅費(fèi)用計(jì)提上去就可以了，是吧
郭老師
2023 05/07 19:33
不是
借應(yīng)付帳款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
紅沖成本的賬務(wù)處理
84784978
2023 05/07 19:34
但是成本費(fèi)用票的賬做在2022年，如果做應(yīng)付賬款，但以前年度損益，那不是2021年也抵扣了一次，2022年又抵扣了一次
郭老師
2023 05/07 19:41
賬務(wù)處理做到了2021年，然后你2022年增加成本了嗎？沒(méi)有增加他怎么會(huì)抵扣以前年度損益，調(diào)整它不影響到你的利潤(rùn)
你是2022年少抵扣了
84784978
2023 05/07 19:42
2021年是做的暫估，2022年是發(fā)票來(lái)了，做了成本
郭老師
2023 05/07 19:51
2021年調(diào)增
2022年調(diào)減
你做的賬務(wù)處理沒(méi)看懂
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