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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
您好！有個(gè)問(wèn)題想找你解答一下，公司購(gòu)入固定資產(chǎn)但是分期付款，分十二期付完，但是首付是拿舊的固定資產(chǎn)去抵的，舊的固定資產(chǎn)我這個(gè)賬面是沒(méi)有的，我應(yīng)該怎么做賬，最后發(fā)票是在款項(xiàng)付清后才開(kāi)具的
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你好，這么說(shuō)吧，如果你舊的固定資產(chǎn)賬上沒(méi)有，那就不要去做這個(gè)賬了。你只做新的這個(gè)固定資產(chǎn)的，這樣就好了。
2023 05/11 16:14
84784973 
2023 05/11 16:17
他拿舊的固定資產(chǎn)抵首付那他票如果到時(shí)候是開(kāi)全額包含首付的金額，那我只入分期的總金額，后期不是對(duì)不上發(fā)票
宋生老師 
2023 05/11 16:18
你好，你可以把差額部分記錄到營(yíng)業(yè)外收入
84784973
2023 05/11 16:19
這個(gè)首付是十幾萬(wàn)的，
宋生老師
2023 05/11 16:21
你好，是這樣子的。要么你找出之前的固定資產(chǎn)的發(fā)票，如果找不到那么你現(xiàn)在得到了這個(gè)固定資產(chǎn)，也只能當(dāng)做盤(pán)盈或者說(shuō)是營(yíng)業(yè)外收入
要么你就把心拿到的固定資產(chǎn)做固定資產(chǎn)，但是少付的那部分錢(qián)做營(yíng)業(yè)外收入，其實(shí)結(jié)果是一樣的。
84784973
2023 05/11 16:21
您好可以把分錄寫(xiě)一下嗎，因?yàn)闆](méi)做過(guò)這種業(yè)務(wù)
宋生老師
2023 05/11 16:22
你就借固定資產(chǎn)比如100萬(wàn)。貸應(yīng)付賬款。100
最后你如果付了85萬(wàn)，那么就借應(yīng)付賬款100萬(wàn)貸，銀行存款85萬(wàn)，營(yíng)業(yè)外收入15萬(wàn)。
84784973
2023 05/11 16:23
那個(gè)固定資產(chǎn)是老板其他公司的固定資產(chǎn)，我這也沒(méi)票
84784973
2023 05/11 16:24
我這個(gè)資產(chǎn)是分期付的，一年付清
宋生老師
2023 05/11 16:25
你好，如果是其他公司的固定資產(chǎn)，就要看是怎么樣談的。比如當(dāng)做這筆錢(qián)借給你們公司?；蛘甙姿徒o你們公司。
這個(gè)跟是不是一次付清沒(méi)關(guān)系的。
84784973
2023 05/11 16:31
好的我先琢磨一下，謝謝了
宋生老師
2023 05/11 16:33
你好，不用客氣的了。
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