00:10:00
問題已解決
我公司為一般納稅人， 購進(jìn)一批B貨物不含稅金額為：177761.42元 增值稅23108.98元，此批貨用的汽車運(yùn)輸，共支付不含稅運(yùn)費(fèi)49171元，由于汽車運(yùn)輸是個(gè)人無法開具增值稅票，后來找一運(yùn)輸公司代開價(jià)稅合計(jì)5萬元，9%的運(yùn)輸發(fā)票，實(shí)付稅點(diǎn)50000*5.6%=2800元給運(yùn)輸公司。如果這批貨銷售不含稅金額為211090元，增值稅27441.7元。求這個(gè)題目的具體分錄？凈利潤多少？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好，5萬元的運(yùn)輸發(fā)票，是專用發(fā)票，還是普通發(fā)票，麻煩你再詳細(xì)描述一下，以方便老師理解和解答，謝謝。
2023 05/11 22:07
84784975 
2023 05/11 22:10
專用發(fā)票
王雁鳴老師 
2023 05/11 22:26
同學(xué)你好，分錄，借：庫存商品，225,603.98元，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，27,237.42元，貸：銀行存款，252,841.40?元。借：銀行存款，238,531.70元，貸：主營業(yè)務(wù)收入，211,090元，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，27,441.70元。結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營業(yè)務(wù)成本，225,603.98元，貸：庫存商品，225,603.98元。毛利潤=211,090-25,603.98=14,513.98元。
?
?
王雁鳴老師
2023 05/11 22:32
同學(xué)你好，不好意思，更正一下，毛利潤=211,090-25,603.98=-14,513.98元
84784975
2023 05/11 22:43
2800元付的票錢不做分錄嗎？
王雁鳴老師
2023 05/11 22:48
同學(xué)你好，做分錄里了，借：庫存商品，225,603.98元，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，27,237.42元，貸：銀行存款，252,841.40?元（這里的銀行存款，包括，貨物不含稅金額為：177761.42元加增值稅23108.98元加支付不含稅運(yùn)費(fèi)49171元加實(shí)付稅點(diǎn)50000*5.6%=2800元。
84784975
2023 05/11 22:53
非常感謝您，明白了！
王雁鳴老師
2023 05/11 22:54
同學(xué)你好，不客氣，祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答你的問題將會(huì)更加用心，謝謝。
84784975
2023 05/11 23:04
哦，老師代開的運(yùn)票50000/1.09*0.09=4128.440367這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅不算進(jìn)去嗎？
王雁鳴老師
2023 05/11 23:07
同學(xué)你好，算進(jìn)去了，做分錄里了，借：庫存商品，225,603.98元，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，27,237.42元（這里的增值稅包括，購進(jìn)一批B貨物增值稅23108.98元，再加上代開的運(yùn)票增值稅，50000/1.09*0.09=4128.44元），貸：銀行存款，252,841.40?元
閱讀 614
描述你的問題，直接向老師提問
13793
意見反饋
