當(dāng)前位置:財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,去年的收入做成借方,成本做到貸方,現(xiàn)在跨年了怎么調(diào)賬,麻煩寫下分錄
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答你好,那你的收入是不是也做反了,收入和成本正好反過來了
2023 05/16 18:53
84785008
2023 05/16 18:54
方向都做反了,跨年了可以直接調(diào)整方向,科目不變嗎
郭老師
2023 05/16 18:57
不可以,當(dāng)借以前年度損于調(diào)整帶以前年度損于調(diào)整這個(gè)金額,填寫收入的那個(gè)金額,你需要匯算清繳,納稅調(diào)增,因?yàn)槟愕氖杖肷倭恕?/div>
84785008
2023 05/16 18:58
調(diào)整的分錄麻煩老師寫一下,所得稅收入調(diào)增是在哪個(gè)模塊?
郭老師
2023 05/16 19:03
借以前年度損益調(diào)整,貸以前年度損益調(diào)整
收入在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目其他里面填寫稅收金額,這個(gè)成本在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫稅收金額。
84785008
2023 05/16 19:09
以前年度損益調(diào)整對(duì)應(yīng)的對(duì)方科目是什么?
郭老師
2023 05/16 19:14
借以前年度損益調(diào)整141747.58
工程施工52427.18
貸以前年度損益調(diào)整194174.76寫這個(gè)。
郭老師
2023 05/16 19:14
工程施工的余額也不對(duì)吧。
84785008
2023 05/16 19:15
是的,工程施工方向也做反了
84785008
2023 05/16 19:16
以前年度損益調(diào)整可以同時(shí)出現(xiàn)在借貸方嗎?小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是不是可以不用以前年度損益調(diào)整?
郭老師
2023 05/16 19:16
你就做上面的分錄吧,然后這個(gè)余額再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)借以前年度損益調(diào)整,貸利潤(rùn)分配未分配低轉(zhuǎn)。
閱讀 413
描述你的問題,直接向老師提問
相關(guān)問答
查看更多- 老師,去年的押金做成費(fèi)用了跨年了怎么調(diào)賬 24
- 去年一筆應(yīng)收賬款分錄借方做成貸方,還涉及到收入與增值稅,請(qǐng)問怎么調(diào)賬?詳見附件截圖。 587
- 去年6月份會(huì)計(jì) 把升做成了噸,現(xiàn)在要怎么調(diào)賬? 452
- 去年支付賠款,應(yīng)該借營(yíng)業(yè)外支出,貸銀行,但是做成了,借,應(yīng)付賬款,貸銀行 那么現(xiàn)在收到對(duì)方開給我們的收據(jù)日期是去年5月以前,現(xiàn)在我怎么調(diào)賬呢 286
- 去年一筆款 做成收入了 現(xiàn)在怎么調(diào)整 分錄 741