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問題已解決
求交所得稅。從計提到繳納的會計分錄
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借所得稅費(fèi)用，
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，貸銀行存款。這個是當(dāng)年的。
2023 05/17 11:42
84784987 
2023 05/17 11:44
年度匯算的怎么做分錄呢？老師
84784987
2023 05/17 11:45
所得稅費(fèi)用屬于費(fèi)用類科目嗎？
郭老師 
2023 05/17 11:46
借利潤分配未分配利潤，貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅、經(jīng)營交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅，貸銀行存款。
郭老師
2023 05/17 11:46
所得稅費(fèi)用，它屬于損益類的科目。
84784987
2023 05/17 12:04
老師，21年匯算是交了143.55（看長圖）。（看分錄）他做賬這樣做是做錯了嗎？附科目余額明細(xì)
84784987
2023 05/17 12:05
他手誤寫成了，143.62。然后分錄也寫錯了是嗎？
郭老師
2023 05/17 12:06
那你看一下你的銀行余額是不是也不對。
84784987
2023 05/17 12:10
好的，分錄對嗎？
84784987
2023 05/17 12:11
他不是，按，借利潤分配未分配利潤，貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅、經(jīng)營交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅，貸銀行存款。，這個做的啊，好像
郭老師
2023 05/17 12:16
小企業(yè)會計準(zhǔn)則可以那么做的，但是它有一個弊端，影響了今年的凈利潤。
84784987
2023 05/17 12:33
好的，老師，圖片左邊有22年第三季度的所得稅，交了4185.92元。右邊是22年全年資產(chǎn)負(fù)債表，總得利潤是負(fù)數(shù)，是虧損的。那么匯算清繳我第三季度怎么操作？可以退稅嗎
郭老師
2023 05/17 12:37
匯算清繳，你年累計的利潤是多少？有需要調(diào)整的項目嗎？
郭老師
2023 05/17 12:37
沒有調(diào)整的項目，如果是虧損的話，可以申請退稅。
84784987
2023 05/17 16:44
上圖利潤表就是全年累計利潤。也不知道有沒有要調(diào)整的。。。好的，謝謝老師，，，另外我匯算清繳上傳年度報告表。。如果她去年上傳的數(shù)據(jù)，和，賬上數(shù)據(jù)對不上，她去年上傳數(shù)據(jù)錯了。所以我今年打開資產(chǎn)負(fù)債表，在電子稅務(wù)局上傳報表，顯示的期初數(shù)是對不上的怎么辦？直接更新按我現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表的期初期末來上傳嗎？
郭老師
2023 05/17 16:45
那你賬上的和第四季度申報的是不是一樣的。
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