00:10:00
問題已解決
2022年1到12月份工資實際應(yīng)該是590030.84元，但是會計12月份少計提工資，造成賬面工資是584938.68，23年不提5092.16元。那么匯算清繳的賬載金額和實際發(fā)生額填寫哪個數(shù)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
那么就先更正2022年的財務(wù)財務(wù)報表，再做匯算清繳。
2023 05/26 08:43
84784968 
2023 05/26 08:58
但是之前會計已經(jīng)把賬本打印了
家權(quán)老師 
2023 05/26 08:59
那就只能按上年計提的工資做匯算了
84784968
2023 05/26 09:04
填寫工資那個數(shù)，加今年補提金額嗎？
家權(quán)老師
2023 05/26 09:13
是去年計提的金額，今年補計提的不算
84784968
2023 05/26 09:18
今天補計提的小企業(yè)會計準則直接，借:利潤分配～未分配利潤5092.16貸:應(yīng)付職工薪酬5092.16，就是這部分費用始終沒有計入所得稅核算里是不。
84784968
2023 05/26 09:19
那殘保金也是按照去年計提的數(shù)報了，今年補提的不算，是不
家權(quán)老師
2023 05/26 09:22
需要更正上年的年報，才能正常匯算
84784968
2023 05/26 09:37
不是說賬封了，憑證不更改怎么更改年報啥？
家權(quán)老師
2023 05/26 09:46
是更正年度財報，不是喊你做去年的憑證哈
84784968
2023 05/26 09:52
意思年度利潤表上直接減除今年2月補提5019的工資嗎？跟去年第四季度利潤表利潤不一致
家權(quán)老師
2023 05/26 09:56
意思是直接手工改上年的報表，按更正后的報表申報。不用管去年的季度申報
閱讀 319
描述你的問題，直接向老師提問
670
意見反饋
