00:10:00
問題已解決
22年支付給銀行的付款手續(xù)費和收到銀行的利息收入（沖減財務(wù)費用），均沒有開票，請問是否需要進行所得稅納稅調(diào)增
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
是的支出的沒有發(fā)票要納稅調(diào)整的?
2023 05/29 16:06
84784987 
2023 05/29 16:13
那有一些是22年的發(fā)票，今年才開過來，做匯算清繳時必須要納稅調(diào)減嗎？
84784987
2023 05/29 16:14
費用所屬是22年，開票是23年，22年沒有做暫估
玲老師 
2023 05/29 16:14
匯算清繳前回來發(fā)票就可以扣除。如果不能回來，發(fā)票的要納稅調(diào)整。
玲老師
2023 05/29 16:15
22年沒有暫估，要是金額小，你可以記在23年。
84784987
2023 05/29 16:21
這筆費用是員工報銷的，22年支出的，23年才開票過來報銷的，如果把這筆費用在22年匯算清繳時進行調(diào)整，那么就多交了所得稅，需要辦理退稅，現(xiàn)在不想辦理退稅，因為金額也不大才幾千，所以如果直接記在23年的話，那23年的匯算清繳，這筆費用需要調(diào)整嗎
玲老師
2023 05/29 16:28
原來沒做賬，可以直接補到23年，然后22年那個不用調(diào)整也行，因為金額小。
84784987
2023 05/29 16:34
好的，謝謝老師
玲老師
2023 05/29 16:38
不客氣，問題解決，請好評。
84784987
2023 05/29 17:47
老師，再多問一句，關(guān)于這筆報銷像上面那樣做的話，會有什么風(fēng)險嗎，合規(guī)嗎
玲老師
2023 05/29 17:51
金額小的這樣處理沒有問題，重要性原則。
84784987
2023 05/29 17:52
那這個跟收入的占比有關(guān)系嗎，因為去年收入總共也就79萬不到
玲老師
2023 05/29 17:52
重要性原則自己判斷就行，就是說金額比較小就屬于重要性原則，金額小記在當(dāng)年沒有影響。
84784987
2023 05/29 17:53
好的，感謝老師
玲老師
2023 05/29 18:12
不客氣的，祝您工作愉快，問題解決，請好評，謝謝。
閱讀 195
描述你的問題，直接向老師提問
141
意見反饋
