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其他業(yè)務(wù)收入不是要交所得稅嗎，這個(gè)成交款是不是我們的收到，轉(zhuǎn)給財(cái)政了，屬于非稅收入，可以麻煩您做一下完整分錄給我看看嗎，謝謝

成交款不是我們的收入

但你們開(kāi)了發(fā)票，開(kāi)票系統(tǒng)也會(huì)自動(dòng)把這部分計(jì)入收入。是需要交企業(yè)所得稅的。 要么你們和客戶商量，幫忙代開(kāi)的話需要承擔(dān)稅費(fèi)。不然只要是你們公司開(kāi)出去的票，都是要記做收入繳納企業(yè)所得稅的。

不需要交企業(yè)所得稅的，因?yàn)檫@個(gè)是財(cái)政的，有非稅收入證明的

只需要交增值稅就行的

你們的非稅收入返還給客戶，客戶是政府單位還是私有企業(yè)？

成交款是交給政府單位的

我公司只收傭金收入的，這個(gè)成交款是政府的，所以非稅收入的，我們代政府開(kāi)的成交款發(fā)票給了客戶的，然后代收代扣客戶這部分增值稅附加稅稅款的

那您增加一個(gè)明細(xì)科目為應(yīng)繳財(cái)政專戶款-非稅收入，一般情況下，這個(gè)非稅收入是免稅的，不需要繳納增值稅，你們要是能直接開(kāi)給政府最好。政府再轉(zhuǎn)給客戶，現(xiàn)在你們直接開(kāi)給政府，又是免稅收入，那就這樣寫分錄吧。 1、收款時(shí) 借：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 貸：應(yīng)繳財(cái)政專戶款-非稅收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅額-銷項(xiàng)稅 2、開(kāi)出非稅收入繳款書并上繳財(cái)政時(shí) 借：應(yīng)繳財(cái)政專戶款-非稅收入 貸：銀行存款

那附加稅要計(jì)提嗎，是計(jì)提到主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加嗎

要計(jì)提的，因?yàn)槟祭U納增增值稅了。計(jì)提在稅金和附加。

之前會(huì)計(jì)是掛到往來(lái)賬戶，從往來(lái)賬戶出去的、，可以嗎

如果從往來(lái)款出去，就需要從往來(lái)款沖，要把往來(lái)賬戶沖平，不然一直有網(wǎng)來(lái)款。

是的能沖平

那這樣處理就可以了。