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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，前兩個(gè)月的附加稅忘記計(jì)提了，直接做的繳納分錄。能在這個(gè)月補(bǔ)充計(jì)提嗎？
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，可以的，這又沒有跨年還在一個(gè)季度內(nèi)，沒關(guān)系的，
借;稅金及附加
2023 06/01 10:42
84784954 
2023 06/01 11:38
老師，您再幫我看看這個(gè)，這是2021年的一筆錯(cuò)賬，導(dǎo)致現(xiàn)在庫存商品是負(fù)數(shù)了，我應(yīng)該怎么更正呢？
84784954
2023 06/01 11:40
2021年的錯(cuò)賬
廖君老師 
2023 06/01 11:40
您好啊，這個(gè)分錄能分享一下么
84784954
2023 06/01 11:41
這樣更正對(duì)嗎？
廖君老師
2023 06/01 11:46
您好，分錄的科目是這樣的，咱服務(wù)器只沖加部分金額，對(duì)吧
84784954
2023 06/01 11:49
對(duì)，是這樣的。
廖君老師
2023 06/01 11:52
您好啊，您的思路清晰的，厲害
84784954
2023 06/01 11:56
那這樣改涉不涉及到補(bǔ)稅??？還需要做別的分錄嗎？
廖君老師
2023 06/01 11:57
您好，2022年匯繳結(jié)束了，您是要更正申報(bào)表了，要交所得稅的話有分錄 的
1、借:利潤(rùn)分配 3662.56（數(shù)據(jù)請(qǐng)忽略）
貸:以前年度損益調(diào)整3662.56
2、借:以前年度損益調(diào)整?3662.56
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 3662.56
3、借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 3662.56
貸:銀行存款 3662.56
84784954
2023 06/01 12:02
如果我只更正到上面我做的那個(gè)分錄可以嗎？
廖君老師
2023 06/01 12:03
您好啊，上面的更正分錄你要去更正2022年所得稅匯繳表的呢
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