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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師應(yīng)交個(gè)稅，代扣的部分記在資產(chǎn)負(fù)債表哪里
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
你是要問分錄嗎？
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2023 06/05 12:40
84784995 
2023 06/05 14:26
老師我的意思是應(yīng)交稅費(fèi)給員工代繳但是還沒發(fā)工資沒有扣除，是我墊付的，我們是次月發(fā)放工資，老師這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)的的借方余額我在資產(chǎn)負(fù)債表里寫在其他應(yīng)收款嗎？
小菲老師 
2023 06/05 14:26
同學(xué)，你好
寫在其他應(yīng)收款
84784995
2023 06/05 14:38
老師我資產(chǎn)負(fù)債表里，資產(chǎn)總計(jì)與負(fù)債所有者權(quán)益合計(jì)，相差上期的資產(chǎn)總計(jì)余額，怎么找錯(cuò)誤
小菲老師
2023 06/05 14:39
同學(xué)，你好
不同的問題請(qǐng)分開提問，謝謝！
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