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老師，研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除所得稅減免額怎么計(jì)算
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你好； 比如說如，企業(yè)所得稅稅率為25%，研發(fā)費(fèi)用的加計(jì)扣除額為80萬元，則研發(fā)加計(jì)扣除的稅前扣除額為80萬元×25%計(jì)算的??
2023 06/06 14:05
84785022 
2023 06/06 14:08
老師，那這個(gè)計(jì)算有問題吧，我們凈利潤是虧損的，這按著這個(gè)填報(bào)怎么還產(chǎn)生了利潤呢
84785022
2023 06/06 14:08
老師，那這個(gè)計(jì)算有問題吧，我們凈利潤是虧損的，這按著這個(gè)填報(bào)怎么還產(chǎn)生了利潤呢
meizi老師 
2023 06/06 14:09
你好；? ?你虧損了。 就不會(huì) 繳納所得稅的； 只是根據(jù)你們的研發(fā)費(fèi)用的加計(jì)扣除減免的金額來考慮的?
84785022
2023 06/06 14:10
那這個(gè)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除所得稅減免額我要填嗎，還是填寫0呢，填上去利潤是正的，有什么影響嗎
meizi老師
2023 06/06 14:12
你好； 要寫金額哈 ；寫金額的 ； 只是這樣會(huì)增加你的 金額是負(fù)數(shù)的；??
84785022
2023 06/06 14:18
那這塊我怎么寫呢
meizi老師
2023 06/06 14:19
正常寫； 你計(jì)算出來了多少金額； 寫多少? ?
84785022
2023 06/06 14:23
就是我寫的這個(gè)金額，研發(fā)費(fèi)用是388.51萬元，乘以所得稅稅率，388.51*15%=58.27萬元，那就填寫這個(gè)數(shù)字嗎，但凈利潤變成50多萬了啊
meizi老師
2023 06/06 14:24
你好； 你是寫那個(gè)表格；? 截圖? ?具體寫那個(gè)欄次 ？ 截圖來看看??
84785022
2023 06/06 14:35
就是這些
meizi老師
2023 06/06 14:38
你好；? 你的 企業(yè)所得稅稅率是 好多； 符合小微嗎 ？ 你是直接按15%計(jì)算即可；? ? ?比如當(dāng)期研發(fā)費(fèi)用100萬，加計(jì)扣除75%，用100*75%=75萬，即應(yīng)納稅所得額調(diào)減75萬。 到時(shí)你的加計(jì)扣除減免額=加計(jì)扣除額75×企業(yè)所得稅稅率25%或者 其他比例??
84785022
2023 06/06 14:41
我們加計(jì)時(shí)100%，所得稅率是15%
meizi老師
2023 06/06 14:46
你好； 那你就按照100%來計(jì)算 和15%計(jì)算即可；? 公式自己帶數(shù)據(jù)進(jìn)去算??
84785022
2023 06/06 14:46
研發(fā)費(fèi)用是388.51萬元，加計(jì)扣除是100%，388.51*100%=388.51.乘以所得稅稅率，388.51*15%=58.27萬元，那就填寫這個(gè)數(shù)字嗎，但凈利潤變成50多萬了啊.我們凈利潤是負(fù)的才對
meizi老師
2023 06/06 14:47
你好；? ?是的； 就寫這個(gè)金額哈 ；? ?你寫加計(jì)扣除抵減； 抵減后； 凈利潤還是按你利潤表里面的去寫哈? ?‘這個(gè)抵減是影響應(yīng)納稅所得額? ?’
84785022
2023 06/06 14:56
老師，我這么填寫就是凈利潤那塊自動(dòng)出來金額，那個(gè)計(jì)算凈利潤的公式是，凈利潤=利潤總額-所得稅費(fèi)用+研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除所得稅減免額
meizi老師
2023 06/06 14:57
你好；? 對的； 凈利潤是是這樣算的；；抵減了的
84785022
2023 06/06 15:01
正常我們計(jì)算凈利潤不是=利潤總額-所得稅嗎
84785022
2023 06/06 15:02
那我直接這么填寫老板說我哪來的利潤，我怎么說呢
meizi老師
2023 06/06 15:04
你好； 正常? 利潤表里面是這樣來算的； 你這個(gè)是工商局官網(wǎng)里面年報(bào)的數(shù)據(jù)還是 什么系統(tǒng)里面的??
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