免費(fèi)問(wèn)答

不對(duì)吧？ 成都服裝公司開(kāi)給我們總部的專票稅額435.44，總額是3785，總部幫我們分公司付的錢(qián)，我們分公司需要還給總部的錢(qián)是3785，其中3785包含的專票稅額是435.44，分錄怎么寫(xiě)合適？ 摘要 已減專票稅費(fèi)435.44 借 銷售費(fèi)用3785-435.44 貸其他應(yīng)付款總公司-3785-435.44 行嗎？

你好： 你應(yīng)該貸：銀行存款，不應(yīng)該貸其他應(yīng)付款。因?yàn)槟阋Ц督痤~

沒(méi)錢(qián) 先不還啊 記著

分公司沒(méi)錢(qián) 就記著其他應(yīng)付款啊

可以貸應(yīng)付，但你不應(yīng)該把服裝款做銷售費(fèi)用 可以計(jì)入成本。

你進(jìn)貨賣(mài)貨，總部代你付錢(qián)，你要還，是這樣吧?？梢?借：存貨 貸：應(yīng)付賬款—總公司

那支付當(dāng)月公積金 借銷售費(fèi)用 貸銀行存款對(duì)嗎？

公積金是職工薪酬的一部分。先計(jì)提 借：銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金 發(fā)時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬-公積金 貸：銀行存款

這是給分公司自己人穿的啊 不是賣(mài)的??！不是進(jìn)貨賣(mài)貨??！

相當(dāng)于總部幫各分公司買(mǎi)的統(tǒng)一服裝 哪來(lái)的應(yīng)付職工薪酬 不應(yīng)該是銷售費(fèi)用福利費(fèi)嗎

您自己都不知道怎么回事在那瞎說(shuō)呢

你好，發(fā)給職工的衣服是非貨幣性福利，是需要計(jì)提一下的。如果我的回答給你帶來(lái)不滿非常抱歉，我會(huì)盡職認(rèn)真的給您解決問(wèn)題

集體采買(mǎi)，員工領(lǐng)用形式，不是各分公司買(mǎi)多少到貨了總部就按各自承擔(dān)的金額3785發(fā)給大家。所以借貸分錄到底怎么寫(xiě)合適，怎么千人千語(yǔ)，會(huì)計(jì)分錄沒(méi)個(gè)標(biāo)準(zhǔn)嗎？

整理一下是這樣 你先采買(mǎi) 借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款—總公司 采買(mǎi)之后作為福利發(fā)給職工。 借：銷售費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 發(fā)放： 借：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi) 貸：庫(kù)存商品 前面你可以不看，這個(gè)是標(biāo)準(zhǔn)的。

不懂 不知道您在說(shuō)什么 一共才3785-435.44這么點(diǎn)錢(qián) 寫(xiě)那么多分錄 賬上多出來(lái)這么多錢(qián) 莫名其妙

你先采買(mǎi) 借：庫(kù)存商品 ３７８５－４３５．４４ 貸：應(yīng)付賬款—總公司３７８５－４３５．４４ 采買(mǎi)之后作為福利發(fā)給職工。 借：銷售費(fèi)用?３７８５－４３５．４４ 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)?３７８５－４３５．４４ 發(fā)放： 借：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)?３７８５－４３５．４４ 貸：庫(kù)存商品?３７８５－４３５．４４ 這樣做完庫(kù)存商品沖減沒(méi)了，應(yīng)付職工薪酬沖減沒(méi)了，最終結(jié)果跟你寫(xiě)借：銷售費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款——總部是一樣的， 但是在做賬的時(shí)候，不能直接簡(jiǎn)寫(xiě)成一筆分錄。 這是應(yīng)付職工薪酬的特點(diǎn)，必須有一個(gè)計(jì)提的過(guò)程。