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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好老師。我是小規(guī)模納稅人，匯算清繳后交企業(yè)所得稅，分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，貸：銀行存款，結(jié)轉(zhuǎn)借：利潤分配-未分配利潤，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，這樣對(duì)不對(duì)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
是的，就是這樣處理的，沒問題
2023 06/08 08:53
84785012 
2023 06/08 08:55
你好，那利潤表上需要體現(xiàn)這個(gè)交的所得稅嗎？
家權(quán)老師 
2023 06/08 08:56
你好，今年的利潤表是不體現(xiàn)這個(gè)的
84785012
2023 06/08 08:57
你好，那去年的財(cái)務(wù)報(bào)表還需要體現(xiàn)嗎？
家權(quán)老師
2023 06/08 09:00
你好，去年的財(cái)務(wù)報(bào)表不需要體現(xiàn)了
84785012
2023 06/08 09:03
你好，那是不是補(bǔ)交所得稅的分錄做了以后，都不用調(diào)去年和今年的財(cái)務(wù)報(bào)表？兩年的財(cái)務(wù)報(bào)表也不體現(xiàn)這個(gè)補(bǔ)交的所得稅，是這個(gè)意思嗎？
家權(quán)老師
2023 06/08 09:10
是的，就是那個(gè)意思哈
84785012
2023 06/08 09:14
你好老師，比如今年5月補(bǔ)交了去年的所得稅，今年5月的未分配利潤就會(huì)減少了，那和利潤表勾稽關(guān)系不平了呀？不用管嗎？
家權(quán)老師
2023 06/08 09:23
是的，那個(gè)勾機(jī)關(guān)系不用管它
84785012
2023 06/08 09:36
你好老師，我在請(qǐng)問一個(gè)問題，兩個(gè)分錄，哪個(gè)比較合適一點(diǎn)，每一個(gè)分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，貸：銀行存款，結(jié)轉(zhuǎn)借：利潤分配-未分配利潤，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅。第二個(gè)分錄，借：所得稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)，貸：銀行存款，借：利潤分配-未分配利潤，貸：所得稅費(fèi)用。請(qǐng)問老師這兩個(gè)分錄哪個(gè)比較合適
家權(quán)老師
2023 06/08 09:42
現(xiàn)在已經(jīng)跨年了，按照第1個(gè)方案做
84785012
2023 06/08 09:42
好的，謝謝老師，非常感謝！
家權(quán)老師
2023 06/08 09:48
不客氣，祝你工作順利
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描述你的問題，直接向老師提問
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