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實(shí)務(wù)
问题已解决
你好老師。我是小規(guī)模納稅人,匯算清繳后交企業(yè)所得稅,分錄是借:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅,貸:銀行存款,結(jié)轉(zhuǎn)借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn),貸:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅,這樣對(duì)不對(duì)?
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是的,就是這樣處理的,沒(méi)問(wèn)題
2023 06/08 08:53
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2023 06/08 08:55
你好,那利潤(rùn)表上需要體現(xiàn)這個(gè)交的所得稅嗎?
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 06/08 08:56
你好,今年的利潤(rùn)表是不體現(xiàn)這個(gè)的
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2023 06/08 08:57
你好,那去年的財(cái)務(wù)報(bào)表還需要體現(xiàn)嗎?
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 06/08 09:00
你好,去年的財(cái)務(wù)報(bào)表不需要體現(xiàn)了
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2023 06/08 09:03
你好,那是不是補(bǔ)交所得稅的分錄做了以后,都不用調(diào)去年和今年的財(cái)務(wù)報(bào)表??jī)赡甑呢?cái)務(wù)報(bào)表也不體現(xiàn)這個(gè)補(bǔ)交的所得稅,是這個(gè)意思嗎?
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 06/08 09:10
是的,就是那個(gè)意思哈
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2023 06/08 09:14
你好老師,比如今年5月補(bǔ)交了去年的所得稅,今年5月的未分配利潤(rùn)就會(huì)減少了,那和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系不平了呀?不用管嗎?
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 06/08 09:23
是的,那個(gè)勾機(jī)關(guān)系不用管它
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2023 06/08 09:36
你好老師,我在請(qǐng)問(wèn)一個(gè)問(wèn)題,兩個(gè)分錄,哪個(gè)比較合適一點(diǎn),每一個(gè)分錄,借:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅,貸:銀行存款,結(jié)轉(zhuǎn)借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn),貸:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅。第二個(gè)分錄,借:所得稅費(fèi)用,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅,借:應(yīng)交稅費(fèi),貸:銀行存款,借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn),貸:所得稅費(fèi)用。請(qǐng)問(wèn)老師這兩個(gè)分錄哪個(gè)比較合適
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 06/08 09:42
現(xiàn)在已經(jīng)跨年了,按照第1個(gè)方案做
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2023 06/08 09:42
好的,謝謝老師,非常感謝!
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 06/08 09:48
不客氣,祝你工作順利
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