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小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下去年暫估的成本和預(yù)提的費(fèi)用匯算清繳結(jié)束后還是沒有開進(jìn)來，稅已經(jīng)補(bǔ)交了，當(dāng)初暫估和預(yù)提的分錄要怎么做
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那你就需要把之前暫估的成本費(fèi)用，給他重回就可以
2023 06/08 09:54
84784974 
2023 06/08 09:57
做負(fù)數(shù)紅沖掉是嗎？但有個(gè)問題，我今年的報(bào)表利潤一下就增加好多，我季度不是要交所得稅啦，但這部分已經(jīng)在匯算清繳交過了呀
小鎖老師 
2023 06/08 09:59
這個(gè)不影響，因?yàn)樗钦{(diào)整的你的期初，不是本期報(bào)表
84784974
2023 06/08 10:13
不是啊，老師，主營業(yè)務(wù)成本和費(fèi)用負(fù)數(shù)都是影響當(dāng)前利潤的
小鎖老師
2023 06/08 10:14
是這樣的，跨年沖銷，是作為以前年度損益調(diào)整，這樣去做賬的，也就是最后是期初
84784974
2023 06/08 10:19
分錄怎么寫，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目
小鎖老師
2023 06/08 10:20
對，沒有這個(gè)科目，未分配利潤? ?借 應(yīng)付賬款? 貸 期初未分配利潤
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