問題已解決
老師,其中一個員工是找第三方代繳納的社保(我們給第三方錢,第三方繳納),發(fā)工資的時候公司扣除個人繳納的那部分社保,老師,計提工資,發(fā)放工資這位員工的分錄怎么寫,特別是扣除個人繳納社保的分錄?請老師寫上二級科目
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速問速答你好,對方給你們開社保的發(fā)票嗎?
2023 06/15 11:47
84785010
2023 06/15 11:48
給開,老師給開,個人繳納的那部分也給開了發(fā)票了
郭老師
2023 06/15 11:49
那就和你單位自己申報繳納是一樣的,這個管理費可以放到管理費用辦公費
計提借管理費用-工資/社保/公積金(單位負擔的)
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負擔的)
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款(個人負擔的)
應(yīng)交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金(單位負擔的)
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款(個人負擔的)
貸銀行存款
84785010
2023 06/15 11:52
您說的不對,我知道這個分錄是公司給員工上社保的分錄,關(guān)鍵是找第三方帶繳納的,那收到第三方帶繳納社保發(fā)票的分錄怎么寫?
84785010
2023 06/15 11:53
收到帶繳納的發(fā)票,其中個人繳納的那部分怎么提現(xiàn)?分錄怎么寫
郭老師
2023 06/15 11:56
同學,我寫的這個就是正確的,和你單位自己繳納是一樣的分錄。
郭老師
2023 06/15 11:56
個人的在工資里面,企業(yè)的在社保里面,根據(jù)收益部門來就可以的。
郭老師
2023 06/15 11:57
借管理費用工資,貸應(yīng)付職工薪酬工資,這個是計提的,了解嗎?然后發(fā)工資的時候再扣除,我上面給你寫了很清楚,那里邊發(fā)工資的。
84785010
2023 06/15 12:00
比如,張三1000元工資,社保:單位100元,個人20元,那計提,發(fā)放工資的分錄,包括收到第三方帶繳納120社保發(fā)票的分錄?
郭老師
2023 06/15 12:05
這個1000是實際發(fā)到手的嗎?如果是的話,借管理費用工資
貸應(yīng)付職工薪酬工資1020
借管理費用社保貸,應(yīng)付職工薪酬社保100。
郭老師
2023 06/15 12:05
借應(yīng)付職工薪酬工資1020,
貸銀行放款1000,
其他應(yīng)收款,個人負擔的社保20,
借應(yīng)付職工薪酬社保100
其他應(yīng)收款,個人負擔的社保20,
貸銀行存款120。
84785010
2023 06/15 12:07
第三方帶繳納的社保100元,能算是公司的社保費用嗎?第三方都給我們開具發(fā)票了?請老師回答?
84785010
2023 06/15 12:08
第三方給我們開具120的發(fā)票,包括個人繳納的和公司繳納的
郭老師
2023 06/15 12:12
你好,100肯定可以算公司的社保
不能suan話早就告訴你了,我上面給你寫的分錄就是企業(yè)負擔的社保。
郭老師
2023 06/15 12:12
這種開法是正確的,就應(yīng)該這么開。
84785010
2023 06/15 12:27
可是,這個員工顯示繳納社保的單位是第三方而不是我公司,那100元能算是我公司的社保費用嗎?
郭老師
2023 06/15 12:28
人家給你開發(fā)票了,都算你單位的。
84785010
2023 06/15 12:29
嗯嗯,謝謝
郭老師
2023 06/15 12:30
不用客氣,工作愉快。
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