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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我公司每月支付貸款利息已做賬，借 財務(wù)費(fèi)用 貸 銀行存款，跨年收到利息發(fā)票要怎么入賬呢？
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借其他應(yīng)付款，貸利潤分配未分配利潤，
借利潤分配未分配利潤貸其他應(yīng)付款
2023 06/15 15:40
84784969 
2023 06/15 15:47
老師，這樣做分錄是不是和直接把發(fā)票附進(jìn)去是一個道理？
郭老師 
2023 06/15 15:48
對的，是的，是這么做的。
84784969
2023 06/15 15:49
老師，我是軟件做賬，這么做也合理嗎？
郭老師
2023 06/15 15:49
可以的，可以這么做的，跨年了可以，如果是當(dāng)年的話，盡量的紅沖，然后再做發(fā)泄的。
郭老師
2023 06/15 15:49
在做發(fā)票的，剛才打錯了。
84784969
2023 06/15 15:55
老師，對的，發(fā)票是跨年收到的，上年有計提分錄，也有支付分錄。那我現(xiàn)在收到發(fā)票正確做法，摘要：收到銀行利息發(fā)票 借 其他應(yīng)付款-利息 貸 利潤分配未分配利潤 借 利潤分配未分配利潤 貸 其他應(yīng)付款-利息，對不對？？
郭老師
2023 06/15 15:59
可以的，可以這么做。
84784969
2023 06/15 16:04
好的老師，那這樣的話，收到手續(xù)費(fèi)發(fā)票分錄也是一樣的做法嗎？
郭老師
2023 06/15 16:05
你好對的，是的，一樣的。
84784969
2023 06/15 16:07
老師，收到手續(xù)費(fèi)發(fā)票是專票，進(jìn)項這塊怎么做？
郭老師
2023 06/15 16:08
借利潤分配，未分配利潤，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項，貸其他應(yīng)付款做這個。
84784969
2023 06/15 16:11
老師，就做這一個分錄嗎？
84784969
2023 06/15 16:14
老師，銀行手續(xù)費(fèi)之前支付的時候，借 財務(wù)費(fèi)用 貸 銀行存款
郭老師
2023 06/15 16:15
做一個紅沖的，然后第二個做發(fā)票的時候做這個。
84784969
2023 06/15 16:20
老師，開的手續(xù)費(fèi)發(fā)票也是跨年了，這樣做對嘛？沖紅分錄怎么做？
郭老師
2023 06/15 16:23
對的，是的，借其他應(yīng)付款，貸利潤分配未分配利潤，借利潤分配未分配利潤，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項，待期的應(yīng)付款匯算清繳，納稅調(diào)增就可以了，因為你之前加稅合計做的是費(fèi)用全額抵扣了，現(xiàn)在調(diào)增的是發(fā)票的稅額的那一部分。
84784969
2023 06/15 16:26
好的老師·~我明白了，辛苦了
郭老師
2023 06/15 16:31
不用客氣，工作愉快。
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