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把之前開的所有的發(fā)票都紅沖完之后，先做沖回憑證，借：-應該賬款，貸：主營業(yè)業(yè)務收入，然后再做一個正數(shù)的憑證，借：應收賬款，貸：主營業(yè)務收入，貸：增值稅--銷項稅，對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你可以做一筆憑證，后邊列出紅沖的清單，按你的思路做分錄
2023 06/19 10:52
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未開票收入后來又開具發(fā)票后的分錄，是不是先要做一張: 之前銷售時相同向的科目，只是用紅字？
借: 應收賬款【負數(shù)】
貸: 主營業(yè)務收入-未開票收入【負數(shù)】
貸: 應交稅費-增值稅-銷項稅【負數(shù)】
然后再做一張正確的，銷售分錄：
借: 應收賬款【正數(shù)】
貸: 主營業(yè)務收入-未開票收入【整數(shù)】
貸: 應交稅費-增值稅-銷項稅【整數(shù)】
426 -
紅沖的發(fā)票如何做賬：
比如之前工程款發(fā)票：借：應收賬款 95302.13
貸：主營業(yè)務收入 87433.15 銷項稅 Xx
現(xiàn)在開票沖：
借：應收賬款 -95302.13
貸：主營業(yè)務收入 -87433.15
銷項稅
還是
貸：應收賬款 95302.13
借：主營業(yè)務收入 87433.15
銷項稅
167
-
像下面這個分錄我做坐紅沖之后，那之前交過的增值稅怎么做分錄呢？
原分錄：
借：預收賬款 100
貸：主營業(yè)務收入 94.34
應繳稅費-應交增值稅（銷項） 5.66
紅沖：
借：預收賬款 -100
貸：主營業(yè)務收入 -94.34
應繳稅費-應交增值稅（銷項） -5
504
-
上年做了一個這樣的憑證，
借：應收賬款4367.2元
貸：主營業(yè)務收入4120元
應交稅費-銷項稅額247.2元
今年發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯，發(fā)票紅沖了，那今年要做個什么樣的憑證，借：主營業(yè)務收入-4120元
應交稅費-銷項稅額-247.2元
貸：主營業(yè)務收入4120元
應交稅費-銷項稅額247.2元
這樣嗎
396
-
開具建筑業(yè)發(fā)票后會計憑證分錄 借：應收賬款
貸：主營業(yè)務收入
貸：應交稅金-增值稅-銷項
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最新回答
查看更多- 我們是上市公司，這個標準的會計分錄應該怎么記，老師別用AI回答，謝謝！情況一：10月1日顧客用600元購買了1000元的大閘蟹券，10月10日用1000元的閘蟹券兌換了閘蟹，這個分錄及金額應該怎么記？ 情況二：10月1日顧客用600元購買了1000元的大閘蟹券，10月10日用1000元的閘蟹券兌換了標價950元的深海魚（剩余的50作廢），這個分錄及金額應該怎么記？ 情況三：10月1日顧客用600元購買了1000元的大閘蟹券，10月10日用1000元的閘蟹券兌換了標價1080元的深海魚（顧客填80元），這個分錄及金額應該怎么記？ 昨天
- 我們公司是一般納稅人，購買儲物箱，專票對方要求補13稅點，開出的也是13個點的專票，普票不用，儲物箱的專票貌似只能抵扣10個點，這樣情況下是不是開普票，入成本更劃算?謝謝 昨天
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