一、增值稅甲企業(yè)為增值稅一般納稅人,主要從事貨物運(yùn)輸服務(wù),2019年10月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下。(1)購(gòu)進(jìn)運(yùn)輸用貨車10輛,取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為255000元;為此向工商銀行貸款1000000元,向工商銀行支付與該筆貸款直接相關(guān)的手續(xù)費(fèi)、咨詢費(fèi)合計(jì)10000元。(2)采購(gòu)人員出差,取得餐飲、娛樂(lè)發(fā)票注明金額合計(jì)5000元。(3)提供貨物運(yùn)輸服務(wù),取得含增值稅價(jià)款1110000元,支付給司機(jī)人員工資10000元。(4)提供運(yùn)輸車輛出租服務(wù),取得含稅租金收入10300元。(5)提供貨物裝卸搬運(yùn)服務(wù),取得含增值稅價(jià)款31800元。已知:有形動(dòng)產(chǎn)租賃服務(wù)增值稅稅率為13%,交通運(yùn)輸服務(wù)增值稅稅率為9%,物流輔助服務(wù)增值稅稅率為6%,取得的增值稅專用發(fā)票已通過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。要求:請(qǐng)分別計(jì)算該公司2019年10月銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額和應(yīng)交的增值稅稅額。
當(dāng)前位置:財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答你好
銷項(xiàng)稅額=1110000/1.09*9%+10300/1.13*13%+31800/1.06*6%
進(jìn)項(xiàng)稅額=255000
應(yīng)交的增值稅稅額=銷項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額
2023 06/21 15:10
閱讀 345
描述你的問(wèn)題,直接向老師提問(wèn)
0/400
相關(guān)問(wèn)答
查看更多- 甲企業(yè)為增值稅一般納稅人,主要從事貨物運(yùn)輸服務(wù),2020年10月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下。(1)購(gòu)進(jìn)運(yùn)輸用貨車10輛,取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為255000元;為此向工商銀行貸款1000000元,向工商銀行支付與該筆貸款直接相關(guān)的手續(xù)費(fèi)、咨詢費(fèi)合計(jì)10000元。(2)采購(gòu)人員出差,取得餐飲、娛樂(lè)發(fā)票注明金額合計(jì)5000元。(3)購(gòu)進(jìn)客車1輛,專門用于接送本企業(yè)職工子女上下學(xué),取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為8500元。(4)提供貨物運(yùn)輸服務(wù),取得含增值稅價(jià)款1110000元,支付給司機(jī)人員工資10000元。(5)提供運(yùn)輸車輛出租服務(wù),取得含稅租金收入10300元,因車輛損壞而向承租人收取賠償款1000元。(6)提供貨物裝卸搬運(yùn)服務(wù),取得含增值稅價(jià)款31800元,因損壞所搬運(yùn)貨物,向客戶支付賠償款5300元。計(jì)算甲企業(yè)10月銷項(xiàng)稅額、可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額以及應(yīng)納增值稅稅額。 3374
- 甲企業(yè)為增值稅一般納稅人,主要從事貨物運(yùn)輸服務(wù)。2022年10月份有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)購(gòu)入辦公用小轎車一輛,取得增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為20000元;購(gòu)入貨車用柴油,取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為52000元。(2)提供貨物運(yùn)輸服務(wù),取得含增值稅價(jià)款1417000元。(3)提供貨物裝卸搬運(yùn)服務(wù),取得不含增值稅價(jià)款240元。(4)提供貨物倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù),取得含增值稅價(jià)款95400元,另外收取貨物逾期保管費(fèi)15900元。已知交通運(yùn)輸服務(wù)增值稅稅率為9%,裝卸搬運(yùn)服務(wù)、倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)增值稅稅率為6%,取得的增值稅 760
- 甲公司為增值稅一般內(nèi)稅人,主要從事物運(yùn)輸、裝卸搬運(yùn)和倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)。2021年9月有關(guān)經(jīng)營(yíng)況如下: 提供貨物運(yùn)輸服務(wù),取得含增值稅價(jià)款2180000元,同時(shí)收取包裝費(fèi)10900元。 (2提供即搬運(yùn)服務(wù),取得含增值稅價(jià)款42400元。 (3)提供倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù),取得含增值稅價(jià)款84800元 (4)購(gòu)入一臺(tái)設(shè)備,取得增值稅專用發(fā)米,金預(yù)800000元,稅/04000元n 要求:根據(jù)上連資料,不考忘其他因素,分別計(jì)算每項(xiàng)業(yè)務(wù)的稅額最后計(jì)算該運(yùn)輸企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額。 437
- 甲公司為增值稅的一般納稅人,主要從事貨物運(yùn)輸服務(wù),2019年8月發(fā)生以下銷售業(yè)務(wù) 1、提供貨物運(yùn)輸,取得含增值稅價(jià)款1086000元,同時(shí)收取保價(jià)費(fèi)4000元; 2、提供貨物裝卸搬運(yùn)服務(wù),取得含增值稅價(jià)款21200元,因損壞所搬運(yùn)物,向客戶支付賠償款2000元; 3、提供貨運(yùn)倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù),取得含增值稅價(jià)款106000元,另收取貨物逾期保管費(fèi)21200元。計(jì)算以上業(yè)務(wù)的銷項(xiàng)稅額 601
- 甲公司為增值稅一般納稅人,主要從事貨物運(yùn)輸服務(wù),2020年8月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè) 務(wù)如下: (1)購(gòu)進(jìn)辦公用小汽車1部,取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為 34000元;購(gòu) 進(jìn)貨車用柴油,取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為45000元。 (2)購(gòu)進(jìn)職工宿舍用貨物,取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為9000元。 (3)提供貨物運(yùn)輸服務(wù),取得含增值稅價(jià)款1308000元。同時(shí)收取保價(jià)費(fèi)2180 7t (4)提供貨物裝卸搬運(yùn)服務(wù),取得含增值稅價(jià)款31800元,因損壞所搬運(yùn)貨物, 向容戶支付賠償款6200元。 (5)提供貨物倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù),取得含增值稅價(jià)款 106000元,另外收取貨物逾期保管 費(fèi)21200元。 已知:交通運(yùn)輸服務(wù)增值稅稅率為9%,物流輔助服務(wù)增值稅稅率為6%,上期留 抵增值稅稅額7800元。 304
最新回答
查看更多- 某定期定額個(gè)體工商戶,增值稅小規(guī)模納稅人,發(fā)票貨物勞務(wù)名稱為:日用品,核定季度銷售額9萬(wàn)元,所屬期2024年第四季度開具專用發(fā)票不含稅金額2萬(wàn)元;普通發(fā)票不含稅金額3萬(wàn)元,稅額300元。增值稅按季度申報(bào)。 問(wèn)題: 1.所屬期2024年第四季度增值稅申報(bào)表“免稅銷售額”欄下面的11行“未達(dá)起征點(diǎn)銷售額”是否需要填報(bào)? 2.上述第11行如果需要填報(bào),填報(bào)多少元? 3.這種情況下,有未達(dá)起征點(diǎn)免稅銷售額,有專用發(fā)票銷售額,有普通發(fā)票銷售額,還有核定銷售額。該納稅人這個(gè)季度的增值稅銷售收入是多少?計(jì)算過(guò)程是? 4.這個(gè)季度經(jīng)營(yíng)所得個(gè)人所得稅申報(bào)的收入是多少元? 昨天
- 請(qǐng)問(wèn)之前的舊電腦申報(bào)了個(gè)稅沒(méi)繳款,現(xiàn)在將數(shù)據(jù)備份到新電腦后只繳納了稅款,后面想用舊電腦再次申報(bào)個(gè)稅時(shí),還要把新電腦的數(shù)據(jù)備份到舊電腦上才能操作嗎 昨天
- 老師請(qǐng)問(wèn)(二)金融工具計(jì)量中最后一句不扣除將來(lái)處置該金融資產(chǎn)時(shí)可能發(fā)生的交易費(fèi)用是什么意思?為什么是不扣除的?我記得哪里好像講到時(shí)扣除交易費(fèi)用的想不起來(lái)的。謝謝 昨天
- 在賣出使用過(guò)的轎車時(shí),需要如何確認(rèn)收入? 1個(gè)月前
- 會(huì)計(jì)師的薪酬水平還受到所在公司規(guī)模、行業(yè)類型和職位級(jí)別等因素的影響。 1個(gè)月前
趕快點(diǎn)擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容