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問(wèn)題已解決
有老師了解養(yǎng)老行業(yè)的稅務(wù)情況嗎？我們是做養(yǎng)老行業(yè)的，涉及到為老人提供的服務(wù)民非企業(yè)我們是免增值稅，老人餐飲是開(kāi)了另外的分公司，是要繳納1%的增值稅嗎？如果開(kāi)發(fā)票呢，按照幾個(gè)點(diǎn)的稅率來(lái)開(kāi)？在線等老師答復(fù)，謝謝！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好； 是的； 分公司是小規(guī)模 就得按1%來(lái)報(bào)稅的；? 按1% ； 盈利性質(zhì)的餐飲服務(wù) 是按1%
2023 06/25 13:56
84785007 
2023 06/25 14:00
那我們之前出納都是開(kāi)具免稅發(fā)票的都錯(cuò)了嗎
meizi老師 
2023 06/25 14:00
你好 ； 養(yǎng)老服務(wù)是免稅的；餐飲服務(wù)是不免的； 對(duì)的?
84785007
2023 06/25 14:02
那怎么辦，之前所有分公司開(kāi)具的餐飲發(fā)票都開(kāi)的是免稅的？
meizi老師
2023 06/25 14:02
這個(gè)餐飲服務(wù)是好久發(fā)生的；? 之前? ?有一年是免稅的 ；看你啥時(shí)間的業(yè)務(wù)?
84785007
2023 06/25 14:05
哦，你的意思是如果是涉及去年的餐飲業(yè)務(wù)那還是免稅發(fā)票，如果是今年的就要1%的稅率是嗎？開(kāi)出去錯(cuò)誤稅率的發(fā)票暫時(shí)不更改問(wèn)題不大吧，接下來(lái)開(kāi)正確的1%的稅率
meizi老師
2023 06/25 14:06
你好； 今年的都是1%稅率哈；? 去年的? 4.1-12月是免稅的； 也就是說(shuō)自2022年4月1日至2022年12月31日,增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷(xiāo)售收入,免征增值稅
84785007
2023 06/25 14:13
嗯，理解了，如果今年開(kāi)具去年4－12月份的餐飲發(fā)票還是免稅，如果是屬于今年1月份業(yè)務(wù)的餐飲發(fā)票就要1%
meizi老師
2023 06/25 14:14
你好1；? 是的； 今年就得按1%開(kāi)票哈?
84785007
2023 06/25 14:25
好的好的，謝謝老師，開(kāi)錯(cuò)的發(fā)票我就先不管了，季度也沒(méi)有超30萬(wàn)。老師再問(wèn)您一個(gè)問(wèn)題，民非企業(yè)免增值稅，那企業(yè)所費(fèi)稅我是25%嗎？有政府補(bǔ)助收入的話年終匯算清繳需要調(diào)減嗎？
meizi老師
2023 06/25 14:25
你好；? ?是的；按25%來(lái)報(bào)所得稅的； 對(duì)的?
84785007
2023 06/25 14:32
我看我們會(huì)計(jì)之前匯算清繳政府補(bǔ)助收入都沒(méi)有納稅調(diào)減的，報(bào)表里政府補(bǔ)助收入顯示的是營(yíng)業(yè)外收入，匯算申報(bào)的時(shí)候有個(gè)專(zhuān)門(mén)針對(duì)政府補(bǔ)助的費(fèi)用這張表，難道是不好區(qū)分，不懂啦
meizi老師
2023 06/25 14:33
你好； 你政府補(bǔ)助； 符合 免稅或者不征稅的才能調(diào)減哈 ； 你這個(gè)是季度 不超過(guò)30萬(wàn)的 部分增值稅 轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入 （這部分不能去調(diào)減的）
84785007
2023 06/25 14:36
養(yǎng)老行業(yè)民非企業(yè)的話我們超過(guò)30萬(wàn)也是免稅的，政府補(bǔ)助收入（如:社區(qū)運(yùn)營(yíng)補(bǔ)助）不管有沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)財(cái)務(wù)報(bào)表都是顯示在營(yíng)業(yè)外收入。做賬的時(shí)候做到政府補(bǔ)助收入
meizi老師
2023 06/25 14:37
你好； 你只有養(yǎng)老服務(wù)的免稅收入 ；這部分可以調(diào)減； 但是餐飲服務(wù)方面收入 是要報(bào)稅的； 不能調(diào)減的?
84785007
2023 06/25 14:41
嗯，但是這個(gè)專(zhuān)門(mén)針對(duì)調(diào)減的費(fèi)用如何區(qū)分呢，平時(shí)做賬沒(méi)有額外提出來(lái)的
meizi老師
2023 06/25 14:43
你好 ； 要注意是什么方面的業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收入；去報(bào)稅哈??
84785007
2023 06/25 14:47
民非企業(yè)養(yǎng)老行業(yè)，經(jīng)常會(huì)有一些政府補(bǔ)助，如果要納稅調(diào)減是不是要單獨(dú)做賬歸屬于補(bǔ)助類(lèi)別的費(fèi)用啊？不好區(qū)分吶
meizi老師
2023 06/25 14:51
你好；補(bǔ)助要看什么原因； 專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助 都是有專(zhuān)項(xiàng)文件和資料證明的；這部分就不用報(bào)所得稅的??
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