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問題已解決
老師，已經抵扣的進項商品，發(fā)生退貨的具體會計分錄如何做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好
之前分錄，做紅字分錄
2023 07/07 09:51
84785017 
2023 07/07 10:04
借：原材料等（根據發(fā)票內容計入對應科目）（紅字）
應交稅費——應交增值稅（進項稅額）（紅字）
貸：銀行存款（或應付賬款等科目）是這樣嗎
小菲老師 
2023 07/07 10:08
同學，你好
嗯嗯，是的
都是負數
84785017
2023 07/07 10:15
企業(yè)收到紅字發(fā)票時，會計分錄為：
借：原材料等（根據發(fā)票內容計入對應科目）（紅字）
應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）（紅字）
貸：銀行存款（或應付賬款等科目）
同時結轉至未交增值稅：
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）
貸：應交稅費——未交增值稅
企業(yè)收到紅字發(fā)票時，應當編制紅字分錄沖回原分錄，編制紅字分錄后轉出的增值稅需要通過“應交稅費——未交增值稅”科目進行核算。老師這樣做可以嗎
小菲老師
2023 07/07 10:16
同學，你好
嗯嗯，可以的
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描述你的問題，直接向老師提問
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