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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，小規(guī)模30萬(wàn)以內(nèi)免稅的收入分錄。借 銀行 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，那增值稅的科目是什么呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，學(xué)員，免稅的話，可以不用做增值稅肯定
2023 07/08 13:01
84784991 
2023 07/08 13:02
要做吧，是應(yīng)交增值稅-已交增值稅，還是應(yīng)交增值稅-未交增值稅
84784991
2023 07/08 13:03
現(xiàn)在1%的稅額，只是減免稅款，怎么能不做呢
冉老師 
2023 07/08 13:04
要做吧，是應(yīng)交增值稅-已交增值稅，還是應(yīng)交增值稅-未交增值稅
是應(yīng)交增值稅-未交增值稅
冉老師
2023 07/08 13:04
現(xiàn)在1%的稅額，只是減免稅款，怎么能不做呢
是應(yīng)交增值稅-未交增值稅
84784991
2023 07/08 13:09
未交和已交分別是有什么區(qū)別呢
84784991
2023 07/08 13:10
有的老師又說(shuō)未交增值稅是一般納稅人用的科目
冉老師
2023 07/08 13:10
未交和已交分別是有什么區(qū)別呢
第一個(gè)是欠款稅務(wù)局的
第二個(gè)是已經(jīng)交納給稅務(wù)局的
84784991
2023 07/08 13:11
那免稅的話，也是算先欠著嗎。年底再一次性調(diào)賬？
冉老師
2023 07/08 13:11
有的老師又說(shuō)未交增值稅是一般納稅人用的科目
這個(gè)就是應(yīng)交稅費(fèi)科目的
冉老師
2023 07/08 13:12
那免稅的話，也是算先欠著嗎。年底再一次性調(diào)賬？
可以，也可以按照季度結(jié)轉(zhuǎn)到其他收益或者營(yíng)業(yè)外收入科目的
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