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營業(yè)外支出不可以所得稅前扣除嗎？？

調(diào)增是把這20萬的營業(yè)支出作為收入來收所得稅嗎？

老師營業(yè)外支出20萬，數(shù)額是不是有點(diǎn)大呀？稅務(wù)會(huì)關(guān)注嗎？

您好，1.不是所有的營業(yè)外支出都能稅前扣除的。 2.調(diào)增是把這20萬的營業(yè)支出作為收入來收所得稅，不是的，就是本來在會(huì)計(jì)利潤里我們扣了這20萬，現(xiàn)在不讓扣了，比如收入100-營業(yè)外支出20=80會(huì)計(jì)利潤，現(xiàn)在調(diào)整為80+20=100會(huì)計(jì)利潤， 3.老師營業(yè)外支出20萬，數(shù)額是不是有點(diǎn)大，這個(gè)是納稅調(diào)增的，沒關(guān)系的。我們借：其他應(yīng)付 93 貸：其他應(yīng)收93這個(gè)分錄最好在2022年憑證分錄里調(diào)整，不要在最近月份調(diào)整

老師，如果調(diào)整2022年的憑證。調(diào)整后的財(cái)務(wù)報(bào)表不也都變了嗎？那和已經(jīng)申報(bào)過的財(cái)務(wù)報(bào)表不就不符了嗎？那在稅務(wù)局那里怎么去平衡呀？

另外老師如果現(xiàn)在做賬務(wù)調(diào)整的話，24年注銷公司這段時(shí)長合適嗎？

老師。調(diào)賬后剩余的其他應(yīng)收20。可不可再繼續(xù)增加其他應(yīng)付20，然后用同樣的方法把其他應(yīng)收20調(diào)平。這樣其他應(yīng)收和其他應(yīng)付都為0。這樣做可以嗎？有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？

您好，您說提對(duì)，我剛才只想著在往來科目里調(diào)整不影響利潤表，但負(fù)債表變動(dòng)了，那還是在23年前半年調(diào)整，24年注銷，這樣好一些

老師那剩余的其他應(yīng)收20可不可以再增加其他應(yīng)付20用來調(diào)平？

您好，可以我們賬上沒其他應(yīng)付了啊，憑空增加分錄我沒想到呢

就是公司賬上再進(jìn)一筆款20萬，然后掛其他應(yīng)付。然后再用上述方法和其他應(yīng)收對(duì)沖調(diào)平。這么做可以吧？

您好，公司清算后,清償完公司債務(wù)的,如果公司賬戶還有余額的,剩余財(cái)產(chǎn)按出資比例分配給股東，分配給股東也要交個(gè)稅啊，不合算的

老師，我的意思是?，F(xiàn)在公司賬上其他應(yīng)付款是93。我再掛一筆，其他應(yīng)付款20。這樣其他應(yīng)付款余額就是113。然后其他應(yīng)收款是113。再用你教我的方法。借其他應(yīng)付款113貸其他應(yīng)收款113。這樣其他應(yīng)收和其他應(yīng)付就都沒有了。這么。操作可不可以？

您好，我覺得可以的

謝謝老師！

親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！