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個人承擔(dān)的社保計入應(yīng)付職工薪酬-社保里，現(xiàn)在如何調(diào)整，借貸方才平
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同學(xué)你好
1.計提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2023 07/10 17:24
84784967 
2023 07/10 17:41
辛苦老師了，
84784967
2023 07/10 17:43
我問的事，沒有按正常的計提，原來會計分錄把，個人部分計入應(yīng)付職工薪酬-社保里了，沒走其他應(yīng)收款，發(fā)工資時又走其他應(yīng)收扣款了，現(xiàn)在怎么把其他應(yīng)收調(diào)平
樸老師 
2023 07/10 17:47
就是發(fā)工資的時候扣除
84784967
2023 07/10 18:06
我知道發(fā)工資時扣，但是之前沒計入其他應(yīng)收，現(xiàn)在扣款走其他應(yīng)收了，科目不平了
84784967
2023 07/10 18:06
如何調(diào)整
樸老師
2023 07/10 18:23
那你發(fā)工資的時候扣了不就平了嗎
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