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物業(yè)獲取了在電費那部分里面掙錢了

只是說當(dāng)時平臺給的預(yù)收的錢，后面和物業(yè)對賬完后的手續(xù)費從預(yù)收里面直接劃走了，然后開的手續(xù)費的發(fā)票，弄的這部分分錄我就不會了

那你們就是預(yù)收這部分，轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)收入了

老師我具體是這樣做的（1）物業(yè)收到第三平臺預(yù)存電費：借：銀行存款20000 貸：預(yù)收賬款-充電樁電費20000 （2）業(yè)主充電樁開票確認收入 借：預(yù)收賬款-充電樁電費 2000 貸：主營業(yè)務(wù)收入-充電樁電費1980 應(yīng)交稅費 20.（3）業(yè)主不開票確認收入：借：預(yù)收賬款-充電樁電費3000 貸：主營業(yè)務(wù)收入-充電樁電費 2970 應(yīng)交稅費30 （4）與平臺對完賬收到平臺開具的手續(xù)服務(wù)費，但是這個錢是直接在之前預(yù)收的里面扣掉了，所以這個分錄我怎么做，這應(yīng)該是主營業(yè)務(wù)成本因為是對方給我們開具的發(fā)票

為什么開票不開票之后，還剩下50000的預(yù)收賬款呢這個

預(yù)收剩下的是15000元沒有用完把，開票的2000不開票的是3000元合計5000元，所剩下的15000里面有沒有用完的，然后平臺會根據(jù)實際用量算服務(wù)費然后直接在15000里面減去服務(wù)費150元，再給我們開具發(fā)票，所以這150元怎么做

150這個作為主營業(yè)務(wù)成本，給你們

那貸方怎么做，他是直接從之前的預(yù)收里面把這部分錢扣了

是這樣的，是借 預(yù)收賬款? 貸 主營業(yè)務(wù)成本，這樣的

老師貸方主營業(yè)務(wù)成本不就是成本減少了，案例說我的成本算增加了把

是成本減少，因為這個相當(dāng)于沖回的意思

老師成本減少了520.65，但是在利潤表里營業(yè)成本這部分金額沒有變化，資產(chǎn)負債表和利潤表勾稽關(guān)系 相差520.65

我可以看一下你的報表嗎