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問(wèn)題已解決
民非企業(yè)匯算清繳增資的分錄如何
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借：銀行存款
貸：非限定性凈資產(chǎn)-注冊(cè)資金
2023 07/26 14:39
84785001 
2023 07/26 14:45
我這所謂的增資是民非企業(yè)有筆費(fèi)用不能計(jì)入費(fèi)用，要剔除出來(lái)，所以這個(gè)分錄如何去做
家權(quán)老師 
2023 07/26 14:46
借方就是對(duì)應(yīng)的科目哈
84785001
2023 07/26 14:47
是所得稅費(fèi)用：借：其他費(fèi)用，貸：銀行存款，借：非限定性凈資產(chǎn)，貸：其他費(fèi)用，但是匯算清繳時(shí)應(yīng)把所得稅費(fèi)用剔除，所以這個(gè)分錄如何去做
家權(quán)老師
2023 07/26 14:49
為啥要那么做呢？要?jiǎng)臃窍薅ㄐ詢糍Y產(chǎn)？
84785001
2023 07/26 14:50
是不是應(yīng)該：直接借：其他費(fèi)用 貸：非限定性凈資產(chǎn)；還有假如這是去年的匯算清繳，我怎么去調(diào)賬呢
家權(quán)老師
2023 07/26 14:52
為啥要把所得稅費(fèi)轉(zhuǎn)入非限定性凈資產(chǎn)？什么情況？
84785001
2023 07/26 14:58
民非企業(yè)的企業(yè)所得稅不是計(jì)入其他費(fèi)用嗎？其他費(fèi)用不是要結(jié)轉(zhuǎn)到非限定性凈資產(chǎn)嗎
84785001
2023 07/26 15:01
民非企業(yè)的企業(yè)所得稅：借：其他費(fèi)用 貸：銀行存款 借：非限定性凈資產(chǎn) 貸：其他費(fèi)用嗎？難道這分錄不對(duì)嗎？要是不對(duì)的話，我應(yīng)該怎么做
家權(quán)老師
2023 07/26 15:04
借：非限定性凈資產(chǎn) -所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅金-所得稅
借：應(yīng)交稅金-所得稅
貸：銀行存款?
84785001
2023 07/26 15:08
那我5月底的匯算清繳應(yīng)該怎么做分錄，是不是要把去年的其他費(fèi)用沖減，然后再今年做呢
84785001
2023 07/26 15:13
按您這分錄做的話還牽涉一個(gè)問(wèn)題，我今年交的所得稅：無(wú)法在本年活動(dòng)表體現(xiàn)，業(yè)務(wù)活動(dòng)表和資產(chǎn)負(fù)債表的邏輯關(guān)系就對(duì)不上了
家權(quán)老師
2023 07/26 15:17
對(duì)不上很正常的哈，今年做了調(diào)整
84785001
2023 07/26 15:22
那我今年交的所得稅也是這樣做嗎？要是每個(gè)月都是這樣，年年都對(duì)不上了
家權(quán)老師
2023 07/26 15:26
除非你要調(diào)整上年的報(bào)表和資產(chǎn)負(fù)債表的期初余額。
84785001
2023 07/26 15:29
那我7月份交的企業(yè)所的稅，就是今年的，那這個(gè)分錄也是今年的嗎
84785001
2023 07/26 15:29
這個(gè)分錄也是您這么寫(xiě)嗎？
家權(quán)老師
2023 07/26 15:33
是的，就按我寫(xiě)的分錄做就是了哈
84785001
2023 07/26 16:03
那么就是年年交所得稅，年年對(duì)不上
84785001
2023 07/26 16:03
謝謝謝謝老師
家權(quán)老師
2023 07/26 16:04
那個(gè)很正常的
不客氣，祝你工作順利！感覺(jué)滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。
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