問題已解決
小規(guī)模納稅人,跨地區(qū)建筑工程,放棄優(yōu)惠開具了增值稅專票3%,之后預(yù)繳增值稅,申報(bào)表上預(yù)交增值稅計(jì)算公式是 含稅銷售額/(1+0.01)*0.01 而不是含稅銷售額/(1+0.03)*0.01,且預(yù)繳金額灰色無法修改。我搜索預(yù)繳計(jì)算公式是含稅銷售額/(1+征收率)*預(yù)征率。這樣開3%專票的應(yīng)該如何申報(bào)?
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那你按照默認(rèn)的就可以的銷售額里面填寫收入價(jià)稅合計(jì)
稅額它自動(dòng)給你算出來的,沒法修改。
2023 07/27 17:29
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2023 07/27 18:01
是的,無法修改。不過就想較一下真兒,如果放棄優(yōu)惠開3%專票了,從現(xiàn)有政策上,應(yīng)該是以什么為基礎(chǔ)計(jì)算?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 07/27 18:09
3%不含稅的金額乘以1%。
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