00:10:00
問題已解決
老師 這個月進項大于銷項 月末還用做結轉增值稅嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個不用做，結轉
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2023 07/28 15:58
84784955 
2023 07/28 16:00
進項稅額 銷項稅額轉出 轉出不做嗎
家權老師 
2023 07/28 16:10
那些余額不用做平的，是擺設科目
84784955
2023 07/28 16:13
擺設科目？如果我已經之前做了呢 之前一直是銷項大于進項 但是現在就是這個月 進項大于銷項了 那我還反向結轉嗎
84784955
2023 07/28 16:14
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅 這步驟的分錄摘要寫什么呢 他算計提還是結轉
84784955
2023 07/28 16:16
還有轉出未交增值稅 余額在借方 代表什么呢
家權老師
2023 07/28 16:21
不用糾結那2個科目的余額，按我的思路正確申報增值稅就是了哈。
84784955
2023 07/28 16:22
嗯嗯 那不用月末特意余額和申報表對上唄
家權老師
2023 07/28 16:23
嗯嗯，按我的思路簡單明了，搞復雜了，自己都會蒙圈
84784955
2023 07/28 16:33
確實蒙了 那你申報增值稅的依據是什么呢
家權老師
2023 07/28 16:37
就是自己根據公式計算的應交增值稅
閱讀 463
描述你的問題，直接向老師提問
289
意見反饋
