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收到銷售方開具的發(fā)票但又開了銷項負數(shù)發(fā)票這一筆分錄該怎么做，這個開具的發(fā)票未抵扣要做待認證嗎？還是直接進項稅？
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同學，你好
收到銷售方開具的發(fā)票但又開了銷項負數(shù)發(fā)票這一筆分錄該怎么做
這是2筆業(yè)務
收到銷售方開具的發(fā)票
借：庫存商品
貸：銀行存款
開了銷項負數(shù)發(fā)票
借：應收賬款 負數(shù)
貸：主營業(yè)務收入?負數(shù)
應交稅費?負數(shù)
2023 08/02 10:44
84785000 
2023 08/02 10:48
收到銷售方開具的正數(shù)發(fā)票那筆價稅不分開嗎？
小菲老師 
2023 08/02 10:48
同學，你好
是專票嘛？
84785000
2023 08/02 10:51
是專票，這個票要進項稅轉(zhuǎn)出嗎
小菲老師
2023 08/02 10:51
同學，你好
借：庫存商品
應交稅費-應交增值稅-進
貸：銀行存款
84785000
2023 08/02 10:53
后面銷售方又給我們開了負數(shù)發(fā)票
小菲老師
2023 08/02 11:01
同學，你好
銷售方又給我們開了負數(shù)發(fā)票
你們之前認證了嘛？？金額一樣嗎？
84785000
2023 08/02 11:02
沒認證過一樣的金額，前后開的
小菲老師
2023 08/02 11:03
同學，你好
那你發(fā)票退回，不用做帳
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