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請問一下 收到的進項發(fā)票 不能抵扣要轉出來 要怎么做分錄
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借成本費用類科目，貸進項稅額轉出。
2023 08/15 10:37
84785003 
2023 08/15 10:38
之前是主營業(yè)務成本
玲老師 
2023 08/15 10:40
你好 借方也用這個科目對?
84785003
2023 08/15 11:08
主營業(yè)務九十幾萬 稅額只有一萬多
玲老師
2023 08/15 11:13
你好 轉出的金額是? 1萬金?
84785003
2023 08/15 11:15
那就是抵扣的分錄要轉出哦 之前是借應交 未交增值稅 貸 應交增值稅 進項
玲老師
2023 08/15 11:17
你好 借主營業(yè)務成本，貸進項轉出?
84785003
2023 08/15 11:19
主營業(yè)務成本一萬 貸進項轉出一萬
玲老師
2023 08/15 11:21
是的，就是這個意思，對的是的。
84785003
2023 08/15 11:26
那后面要補交這個增值稅又怎么處理
玲老師
2023 08/15 11:32
借未交增值稅貸，銀行存款。
84785003
2023 08/15 11:40
是已經(jīng)抵扣的進項稅額轉出 也是這筆分錄嘛
玲老師
2023 08/15 11:45
是的呀，交稅的時候就是這個分數(shù)。
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