免費(fèi)問(wèn)答

老師，我們廠房裝修200萬(wàn)，但是對(duì)方這個(gè)月無(wú)法開出來(lái)這么多，只能開出來(lái)一半，下個(gè)月月初再開另一半，那我月初做這個(gè)月的賬時(shí)： 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——裝修費(fèi)200 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 貸：應(yīng)付賬款——xx裝修公司 還是： 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——裝修費(fèi)100 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 貸：應(yīng)付賬款——xx裝修公司 下下個(gè)月做9月賬時(shí) 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——裝修費(fèi)100 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 貸：應(yīng)付賬款——xx裝修公司

你好，選擇第一種，按照你實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生的200萬(wàn)。

但是，我的發(fā)票沒有收全，，所以進(jìn)項(xiàng)稅自己計(jì)算的會(huì)有出入這個(gè)沒有問(wèn)題嗎？

沒有收全，你先按照不含稅的暫估長(zhǎng)期待攤費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)先不要做，你收到了多少做多少。就是你暫估的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，這個(gè)是不含稅的，增值稅先不要考慮。

我當(dāng)時(shí)是借庫(kù)存商品，發(fā)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

還有一個(gè)： 可以用這個(gè)做原始憑證，需要申報(bào)個(gè)稅的。這個(gè)是每個(gè)月都有的嗎？ 是的，可以用簽收表做原始憑證但要計(jì)入工資收入申報(bào)個(gè)稅是嗎？

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù) 貸庫(kù)存商品 同沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本你還需要調(diào)整什么？是多結(jié)轉(zhuǎn)了成本還是你們需要退貨？

還有一個(gè)：可以用這個(gè)做原始憑證，需要申報(bào)個(gè)稅的。這個(gè)是每個(gè)月都有的嗎？ 是的，可以用簽收表做原始憑證但要計(jì)入工資收入申報(bào)個(gè)稅是嗎？

工資的嗎？付嗎？如果是的話可以 每個(gè)月都有的做工資里面，在工資表里面體現(xiàn)。

你好，選擇第一種，按照你實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生的200萬(wàn)。 但是，我的發(fā)票沒有收全，，所以進(jìn)項(xiàng)稅自己計(jì)算的會(huì)有出入這個(gè)沒有問(wèn)題嗎？

你這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅不要考慮 暫估的增值稅不要考慮的 你的應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)只能是你發(fā)票上面的稅額。

對(duì)方如果給你開一張發(fā)票來(lái)的稅率你確定好了的話，不會(huì)有差額的。