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老師，比如今個月的增值稅-銷項稅是5萬，有進項稅全部抵扣的，應該怎么去結轉這個憑證才對呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2023 08/28 14:46
84784993 
2023 08/28 14:58
本月的進項稅借方6萬，銷項貸方5萬，不用互相結轉一下嗎？
家權老師 
2023 08/28 15:00
是的，不用互相結轉的，
84784993
2023 08/28 15:07
那如果今個月銷項是5萬，進項是3萬，我是不是這樣結轉
銷項稅轉出
借：增值稅-銷項稅2萬
貸：轉出未交增值稅2萬
是不是這樣結轉
家權老師
2023 08/28 15:14
不要那么轉，整復雜了自己都整懵。按我的思路簡單明了
84784993
2023 08/28 16:19
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅2萬
貸：未交增值稅2萬
是這樣？
家權老師
2023 08/28 16:23
是的，就是那樣做分錄
84784993
2023 08/28 16:24
好的，謝謝老師
家權老師
2023 08/28 16:25
不客氣，祝你工作順利！感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。
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