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實(shí)務(wù)
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收到主營業(yè)務(wù)成本發(fā)票，應(yīng)該直接做主營業(yè)務(wù)成本不用攤銷的 ，去年做賬誤做到長期待攤費(fèi)用 攤到管理費(fèi)用了，攤到今年還沒攤完， 分錄為借：長期待攤費(fèi)用 貸銀行存款 借管理費(fèi)用 貸 ：長期待攤費(fèi)用， 現(xiàn)在要做更正的分錄 應(yīng)該怎么做
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就是少攤了，你要多計提攤銷，就是?借管理費(fèi)用 貸 ：長期待攤費(fèi)用
2023 08/28 15:37
84785009 
2023 08/28 15:39
不是少攤了，是本來應(yīng)該做到主營業(yè)務(wù)成本，現(xiàn)在記錯到長期待攤費(fèi)用 攤銷到管理費(fèi)用了
venus老師 
2023 08/28 15:44
同學(xué)，這個金額大嗎
84785009
2023 08/28 15:47
金額大的
venus老師
2023 08/28 16:12
同學(xué)建議你紅沖
錯到長期待攤費(fèi)用 攤銷到管理費(fèi)用這次分錄，里面涉及到管理費(fèi)用改為以前年度損益，然后再重新記入新的正確分錄
84785009
2023 08/28 16:13
老師，可以把詳細(xì)分錄寫出來嗎
venus老師
2023 08/28 16:27
同學(xué)，我想問下，除了就是主營業(yè)務(wù)成本記到了管理費(fèi)用 ，其他的有沒有變化，金額呢，這個不影響長期待攤費(fèi)用的
84785009
2023 08/28 16:30
其他的沒變化 金額也不變
venus老師
2023 08/28 16:33
那就不用管，因?yàn)樯婕暗饺ツ辏褪莾蓚€損益類科目，都 要轉(zhuǎn)為以前年度損益調(diào)整
84785009
2023 08/28 16:40
老師能把具體的分錄寫出來嗎
venus老師
2023 08/28 16:46
你看，你本來是借主營業(yè)成本? 貸長期待攤費(fèi)用?
你寫成了管理費(fèi)用? ?貸長期待攤費(fèi)用
這個錯誤是不是今年產(chǎn)生的
venus老師
2023 09/03 17:13
同學(xué)，我想問下，除了就是主營業(yè)務(wù)成本記到了管理費(fèi)用 ，其他的有沒有變化，金額呢，這個不影響長期待攤費(fèi)用的我已經(jīng)明確和學(xué)員說明，你只是損益類科目記錯，你的攤銷金額沒有變，怎么可能會攤不完呢
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