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您好，注銷一般要將資產(chǎn)負(fù)債清理為0只余實(shí)收資本，往來(lái)沒法清理的記入營(yíng)業(yè)外收支，有利潤(rùn)未分配的交納20%分紅稅后分給股東

我們把往來(lái)都轉(zhuǎn)入到法人名下了

沒有計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支

法人也是股東

最后轉(zhuǎn)實(shí)收資本了

繳納印花稅

同學(xué)您好，你好，也行的,這種情況也可以

期末留抵的增值稅怎么處理啊

同學(xué)您好，您好，您的具體情況是什么，有些什么項(xiàng)目數(shù)據(jù)嗎？

就是有幾百的進(jìn)項(xiàng)稅額留抵了，怎么處理

同學(xué)您好，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)這種情況 不需要進(jìn)行單獨(dú)的賬務(wù)處理的，二級(jí)應(yīng)交增值稅借方大于貸方時(shí)形成留抵不需賬務(wù)處理，當(dāng)貸方大于借方時(shí)要計(jì)提 。 如進(jìn)項(xiàng)10萬(wàn) >銷項(xiàng)3萬(wàn)，不需記賬，如進(jìn)項(xiàng)3萬(wàn) <銷項(xiàng)10萬(wàn),則應(yīng)交7萬(wàn)，轉(zhuǎn)出未交增值7萬(wàn)即可1、計(jì)提時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)7 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7 2、下月交納時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7 貸：銀行存款7

那進(jìn)項(xiàng)稅，銷項(xiàng)稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

同學(xué)您好，應(yīng)交稅費(fèi)這是負(fù)債科目不是損益，不需要結(jié)轉(zhuǎn)的。只需軋出貸方差應(yīng)交稅就可以，交完稅后就平了，直到下次出現(xiàn)貸方差要交稅時(shí)重復(fù)這一步。

那我進(jìn)項(xiàng)稅額，和銷項(xiàng)稅額都不接轉(zhuǎn)嗎？

同學(xué)您好，看上面的例子，要交稅時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，不要交稅就不需結(jié)轉(zhuǎn)